為貫徹執行財務會計制度，遵守國家財經紀律，保障我縣水利(水務)事業健康發展。結合單位局實際，制定相關財務管理制度，下面是yjbys小編為您收集整理的機關單位財務管理制度，想了解的可以看看哦!
一、 資金管理職責劃分
局財務室統一管理局機關、局屬未獨立核算事業單位各項經費收支，及時反映資金使用情況，負責財務登記入賬;參與擬定本單位年度收支計劃、基建計劃、投資決策;參與簽訂重要經濟合同(協議)，檢查分析預算、財務計劃執行情況;管理監督省市直撥各項事業費、工程費等;對局系統內其他單位財會工作進行指導和監督。
二、 財務預算管理
根據財政管理體制改革的要求，局財務室要認真做好部門預算的編制工作，各業務科室要積極予以配合。部門預算一經確定，即嚴格遵照執行，要樹立“先計劃、後支出”的預算概念，確保全年預算順利執行。對超預算的開支，財務室有權拒付。
三、 有關收入規定
局機關科室在開展業務活動和完成工作任務的同時，在國家有關法律、法規和規章制度的範圍內，應積極主動地組織收入，以彌補單位公務經費缺口、改善工作條件，提高事業單位職工生活水平和福利待遇。
(一)已列入水利部門行政事業性收費專案目錄的收費專案(水資源費、河道採砂管理費、河道工程修建維護費、水土保持補償費、水利工程質量監督費)，由局財務室依據政策規定的收費標準和工作量或部門年初下達的指標，交有關科室、單位執收，款項繳入財政部門。財務室根據業務需要按月向財政上報用款計劃，申撥上述資金。
(二)固定資產變價收入、有償服務收入及其它收入，由財務室開具收據，所收款項繳入財政，作為單位的其他收入。
(三)水行政執法的罰沒收入，局財務室依據水政科作出罰款決定的處罰決定書由水政科應督促當事人到指定的代理銀行繳款。按有關規定實行當場收繳罰款的，執法人員應將當場處罰罰款在三日內繳付指定代理銀行，同時到財務室科核銷當場處罰專用收據。
上述各項收入，由局財務室統一管理，結合預算內財政撥款，統籌安排使用，報局長審批。
四、 有關費用報銷規定
(一)辦公費用
辦公費用主要包括:辦公用品費用、文印費、報刊雜誌訂閱費、圖書資料購置費、辦公裝置維護費、物業管理維修費等支出。
1、辦公用品費用。因工作需要購置辦公物品或成批辦公用品及耗材，由辦公室統一辦理，擬定採購計劃報局長批准後方可採購。
報銷費用時由經辦人、驗收(證明)人簽字，辦公室和分管領導稽核後報局長批准報銷。
2、文印費。機關工作中的文印業務應由承辦科室自行處理或交局文印室處理，不得到外面列印(影印)文字材料。特殊情況需要到外面列印(影印)文字材料的，須報經局領導同意。費用報銷由承辦科室辦理，辦公室稽核後報局長批准報銷。
3、報刊雜誌訂閱費用。局辦公室負責擬定局機關報刊雜誌訂閱年度計劃，報局長同意後方可按計劃辦理訂閱事宜。費用報銷由辦公室統一辦理，財務室稽核後報局長批准報銷。
4、圖書資料購置費用。購置政治理論、宣傳教育、行政管理、黨務工作、年鑑志書、文學作品等圖書資料，由局辦公室報局領導同意後統一購置，專業書籍由相關科室根據工作需要，報局領導同意後購置。費用報銷由承辦科室辦理，辦公室稽核後報局長批准報銷。
5、辦公裝置維護費報銷。辦公裝置的日常維護與修理，由辦公室統一辦理。費用報銷由辦公室辦理並應附相關清單或合同 (協議)，財務室稽核後報局長批准報銷。
6、物業管理維修費報銷。物業管理中的日常零星維護和修繕由局辦公室視情安排。費用報銷由辦公室辦理並應註明維修內容(附清單或合同)，財務室稽核後報局長批准報銷。
(二)會務費及招待費報銷
1、會務費。召開會議由局黨委、局長辦公會議或局長確定，會
議費用由辦公室編制預算，財務室稽核後報局長批准。承辦科室應於會後7日內會同財務室辦理結算。報賬時，必須附會議通知、參會人員報到冊及住宿、就餐清單，費用報銷由承辦科室辦理，財務室稽核後報局長批准報銷。
2、招待費。局機關對外接待用餐由辦公室統一安排。上級機關領導，兄弟省、市水利系統負責人和有關部門負責人來我局檢查指導工作或辦理公務，需要用餐的，原則上由局領導陪同，局辦公室具體承辦;本市水務系統和有關部門負責人需要用餐的，原則上由局領匯出面接待，局辦公室具體承辦;縣區一般工作人員來我局辦理公務，需要用餐的，由各業務科室或事業單位負責人具體承辦;因工作需要在外地出差用餐，須從嚴控制，確需用餐的，經局領導同意後方可安排用餐。費用報銷由經濟科稽核後報局長批准審批。
(三)差旅費報銷
1、因公出差發生的差旅費僅限於住宿費、車船費、飛機票、訂票費、出差補助費、停車費、路橋費、燃油費等，其它費用不在此列。差旅費報銷須經局分管領導同意，財務室稽核後報局長批准報銷。
2、差旅費報銷實行 “一事一報”和 “月結月清”制度。差旅費報銷按次填報。兩人或兩人以上同批出差的，均須在差旅費報銷單據上簽字。
3、在本市城區範圍內因公外出，特殊情況需乘車的，由辦公室
派車(或乘計程車)。乘計程車報銷時須註明乘車事由，財務室稽核後報局長批准報銷。在本市城區範圍以外出差，特殊情況需用車，經局領導批准，由辦公室派車或租車，租車報銷時由辦公室統一結算，乘車人簽名，並註明乘車事由及時間，附經局領導批准的用車申請單，財務室稽核後報局長批准報銷。
4、局機關工作人員在本城區範圍內因公外出視同出勤，不享受出差補貼。超出本城區範圍的出差，按市財政部門的有關規定享受出差補貼。出差無單據報銷，其出差補貼可於當月一次性填單報銷，報銷時須註明出差時間、事由，財務室稽核後報局長批准報銷。
