財務工作流程圖財務工作流程圖一、借款流程1、合同費用流程：使用人申請理確認財務管理人籤借財務核對(合同存檔處)出納處辦理借款及存檔部門主管核對出納處辦理借款及存檔促銷部意見總經理或有權人審批財務核對(按合同出納處辦理部門經理稽核部門經2、合同外費用流程：使用人申請總經理或有權人審批3、促銷費用流程：使用人申請或協議)借款及存檔部門經理稽核4、索賠費用流程：使用人申請部門經理稽核市場部調查意見總經理或有權人審批生產部確認出納處辦理借款5、辦公用品及固定物品流程：使用部門申請行政部意見及詢價出納處辦理借款及存檔財務部核對部門經理意見總經理或有權人審批6、促銷用品流程：使用部門申請價存檔財務部核對部門經理意見行政部詢出納處辦理借款及總經理或有權人審批7、差旅費流程：使用人申請批出納處辦理書面借款部門經理意見總經理或有權人審備註：公司沒向員工個人提供借款，如發現出納人私自借出***，公司將安借第1頁共4頁財務工作流程圖款金額的50%罰款警告，如重犯調離部門或辭退。如公司授許可權額部門經理審批，一樣按以上流程執行，審批處“有權人”就代表授權人。報銷流程(填報須提供清單二、報銷流程(填報須提供清單)1、合同費用流程：使用人填報理審批財務管理人簽報財務複核(按申請核對)出納處辦理借款銷帳財務複核(按申請核對)出納處辦理借款銷帳財務複核(按申請核對)出納處辦理借款銷帳財務複核(按申請核對)出納處辦理借款銷帳使用部門或管理部門確認數出納處辦理部門經部門經部門部門經2、合同外費用流程：使用人填報經理審批財務管理人簽報3、促銷費用流程：使用人填報理審批財務管理人簽報4、索賠費用流程：使用人填報理審批財務管理人簽報5、辦公用品及固定物品流程：購買人填報量借款銷帳財務複核(按申請核對)財務管理人簽報6、促銷用品流程：購買人填報申請核對)財務管理人簽報使用人確認數量財務複核(按出納處辦理借款銷帳部門經理確認及審批財務複核(補7、差旅費流程：出差人填報貼按出差補貼方案)有權人審批財務管理人稽核出差人直接報總經理或出納處辦理借款銷帳第2頁共4頁財務工作流程圖8、個人業務車費：經手人填報接報總經理或有權人審批行政部稽核出納處辦理報銷取現財務複核經手人直9、零散用品或口頭使用者一律補申請。備註：未按以上報銷流程的報銷出納不予受理，所有提供的報銷原始單據必須符合財務憑證要求，正確清晰填寫。三、發放工資流程1、固定工資發放：行政部每月5日前報上月考勤到財務處前會計做出出納發放2、促銷員工資發放：促銷部每月10日前做出核部門經理稽核總經理審批業務員確認出納發放財務部10日總經理審批財務審部門經理確認稽核財務稽核每月10日總經理審批3、績絞工資發放：每月5日前部門按方案提供獎罰明細前按各部門方案詳細做出工資出納發放4、計量工資發放：部門每月10日前做出數量依據出工資部門經理稽核總經理審批部門經理確認稽核財務人員稽核後做出納發放四、對帳、扣款費用申報流程對帳、1、商場部對帳流程：各系統專員做好清單時跟蹤回款。第3頁共4頁財務統計處領單財務部開票送票按系統要求按跟蹤對帳結果財務工作流程圖2、合同扣款申報流程：各系統專員於回款後七個工作日內具體金額向對方索取票據經理確認單據交回財務部按合同填報財務複核核對扣款部門財務部
