導語：資金業務是除貸款之外最重要的資金運用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道。大家跟著本站小編一起來看看相關的考試內容吧。
資金業務：是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，用於投資交易以獲得投資回報。最主要的風險是市場風險，還有交易對手違約帶來的信用風險、銀行從業人員的操作風險。資金的投資收益包括兩部分：資本利得(買入和賣出所投資產的價格差額)和現金分配(債券利息、股票或基金的紅利)，可以據此計算出持有期收益率=(賣出價格—買入價格+現金分配)/買入價格*100%。
類別細分業務內容
短期資金交易(銀行買賣貨幣市場金融產品的活動)中央銀行票據中國人民銀行向銀行發行的短期債券。期限分3、6、12個月。中央銀行定向票據是人行向特定銀行發售的，該行必須認購。
短期國債中央政府(通常是財政部)發行的期限在一年或一年以內的政府債券，期限分3、6、12個月。
回購/逆回購回購：指債券或證券的賣方在賣出的同時承諾在指定時間按協議價格購回這筆債券。期限多為隔夜或幾天。
同業拆借銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，通過全國銀行間同業拆借市場進行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。在國際貨幣市場上最著名的是倫敦銀行同業拆放利率(LIBOR)，我國正在推行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系為上海銀行間同業拆放利率(Shibor，2007年1月4日正式執行，是單利、無擔保、批發性利率，其品種有隔夜、一週、兩週、1個月、3個月、6個月、9個月及1年)。
短期融資券簡稱短融，是在我國銀行間債券市場上發行並約定在一定期限內還本付息的債券，發行主體包括證券公司等在內的企業，發行物件為銀行間債券市場機構投資者(銀行、證券公司、保險公司、基金、財務公司)。非金融企業短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券期限最長不超過91天。銀行可承銷或購買。
貨幣市場基金由基金管理公司發行的在貨幣市場上進行短期有價證券投資的基金。主要投資物件為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據。
債券業務國債中央政府(財政部)發行的債券。按期限分為短、中、長期國債，按形式分為記賬式、憑證式、電子式(2006年推出)國債。是銀行最主要的中長期投資品種。免繳利息稅。
公司債指依照公司法設立的'有限公司和股份有限公司發行的債券，監管機構為證監會。投資者大多為機構。
企業債特指我國境內具有法人資格的非上市公司企業發行的債券，監管機構為國家發展和改革委員會。
金融債我國的政策性銀行、商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構發行的債券(在銀行間市場發行)，發行前需獲得人行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監管機構的同意。
背景知識商業銀行次級債券(2004年6月24日)是商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列於商業銀行其他負債之後，先於商業銀行股權資本的債券。次級債務可計入銀行附屬資本。(見附註)
外匯業務即期外匯交易在第二個營業日或成交當日辦理實際貨幣交割的外匯交易。外匯標價法包括直接標價法(購一定單位外國貨幣應付出多少單位本國貨幣，如中國等大多數國家)和間接標價法(賣一定單位本國貨幣應收若干單位外國貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元)
遠期外匯交易又稱期匯交易，指交易雙方在成交後並不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割(擇期交易)。
金融衍生品業務(主要目的是風險管理、投機或炒作) 按產品型別分類遠期
期貨期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來某日期(交割日)按成效時約定的價格(交割價格)交割一定數量的某種商品(標的資產)的標準化協議。期貨交易是在交易所以公開競價方式進行的期貨合約的交易，分為商品期貨合約(標的商品主要包括農副產品、金屬產品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權類期貨和外匯期貨)。
互換利率互換(利率掉期)是交易雙方在一定時期內交換以相同的本金數量為基數的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。
貨幣互換持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，並約定在未來某日進行一筆反向交易。包括本金的初始交換、利息分期支付並按交換本金數量和初始交易日匯率計算、本金在到期日按相同的匯率再交換。
期權(選擇權)期權的買方有權在預先規定的未來時間(行權時間)以預先規定的價格(行權價)從另一方買入或向另一方賣出一定數量的某種金融資產(標的資產)，為了取得這一權利，買方需預先支付一定的期權費，賣方應得到一筆期權費。買入金融資產權利的期權叫看漲期權，賣出金融資產權利的期權叫看跌期權。2006年9月8日，中國金融期貨交易所正式掛牌,該交易所目前正在推出以滬深300股票指數為標的資產的股票指數期貨(即股指期貨)。
按基礎資產分類利率衍生品
匯率衍生品
信用衍生品
注：次級債務是指固定期限不低於5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用於彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之後的商業銀行長期債務。次級債務計入資本的條件是：不得由銀行或第三方提供擔保，並且不得超過商業銀行核心資本的50%。商業銀行應在次級定期債務到期前的5年內，按以下比例折算計入資產負債表中的“次級定期債務”項下：剩餘期限在4年(含4年)以上的，以100%計;剩餘期限在3-4年的，以80%計;剩餘期限在2-3年的，以60%計;剩餘期限在1-2年的，以40%計;剩餘期限在1年以內的，以20%計。 次級債務發行的程式是，商業銀行可根據自身情況，決定是否發行次級定期債務作為附屬資本。商業銀行發行次級定期債務，須向銀監會提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協議文字等規定的資料。募集方式為由銀行向目標債權人定向募集。 2003年12月，中國銀監會發出《關於將次級定期債務計入附屬資本的通知》，決定增補我國商業銀行的資本構成，將符合規定條件的次級定期債務，計入銀行附屬資本。這使各商業銀行有望通過發行次級定期債務拓寬資本籌措渠道，增加資本實力，有助於緩解我國商業銀行資本先天不足、資本補充渠道單一的狀況。 次級債相對於上市銀行前期喜歡發的可轉債來說，後者屬於股權融資，而前者屬於債權融資。次級債到期不會轉成股票，也就是說不是通過證券市場來融資，而是向機構投資者定向募集資金，從而補充銀行的資本金。對於銀行來說，發行可轉債沒什麼風險可言，到期後轉成股票，不用還本，還會增加每股淨資產;而次級債到期有還本付息的壓力，淨資產也不會增加，因此銀行通過次級債融資就必須要考慮還本付息的壓力，從而增強自身的盈利能力。相反，對於投資人來說，購買可轉債的風險當然要比次級債大得多，次級債主要是針對機構投資者，對二級市場投資者的影響並不大。
