每個財務人員都應該瞭解會計的基本流程，那麼成本會計工作流程是什麼?今天小編為你整理了成本會計工作內容，希望對你有用。
1、收集材料單，入庫單，與倉庫材料會計或保管員/倉庫記賬員介面，做好協調工作。
2、確定最合適你公司材料成本計算方法：先進先出，後進先出，加權平均等。
3、建立材料明細賬，確定產品分類。
4、月底根據發出材料，購進材料單，彙總合計，與倉庫材料會計核對。
5、根據計算方法 確定單位成本，及結存成本。
6、期間末做材料預算，成本對比，進銷差價分析。 控制生產成本。
“成本會計“主要工作是核算和控制企業的所有存貨成本。企業的從財務來說可以建立核心競爭力的只有成本最優。成本會計所有工作應該都是建立在此基礎上的。成本方面的預算一般都是通過BOM的標準成本來實現的。BOM可以說是成本的核心。成本會計的工作都要依賴其他部門的同事的協助才可以完成。舉例來說一個新型號的產品上馬。第一步是研發部門，設計好產品定好BOM。供應商開發部門的去詢價，定樣品。成本會計應參與到此流程中去分析產品的成本毛利等，為相關部門人員提供決策的依據。第二步是小批量試生產，製造工程部門的工程人員制定產品的工藝流程，測試和制定人工和機器定額等。成本會計應按業務的實質制定相關的成本核算和控制和流程。第三步是批量生產。成本會計應該為此提供實際成本與標準成本的差異分析，查詢到相關原因。為管理和決策提供依據。如返修率過高，應按相關工程人員的分析報告，將因為返修引起的所有成本做出分析，將工程人員估計的正常返修去除，按工程人員分析引起返修的工位分到部門或個人等。簡而言之就是用資料來反映出返修的原因，提出分攤相關成本到相關責任部門或建議有權的管理人員出臺相應措施來實現返修率的正常。返修率高看來只是小問題，但因為現分工精細化的今天，因為返工需要時間，客戶對產品有交貨期限的要求，可能會不能及時交貨，客戶就會撤銷定單。就算來的及交貨，但採購一般是按正常用量加上估計的返修或報廢的量定購的材料。因為返修可能要用相應的材料，但企業沒有庫存，要向供應商要貨。但供應商的貨一樣有交貨期限，不可能馬上就到，一樣會引起企業相關成本的增加。這是一個不良的現金迴圈，會造成銷售量的下降，相關材料的積壓。對於現金迴圈來說，就會讓企業的現金永久性的減少。從以上例子可以看出企業的成本會計是“現金流”迴流的關鍵，只有企業生產出最優成本的產品，才可以從客戶處取得現金，用於新的現金迴圈。
成本會計工作流程篇2(一)負責公司的成本核算
1.整理各項費用並進行歸集和分配;
2.做記賬憑證並登賬;
3.月末對費用進行核算;
4.統計各項費用的指標考核結果並上報經理。
(二)進行公司的成本分析
1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;
2.成本分析報告。
(三)負責公司的固定資產賬
1.負責每月提取折舊;
2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記;
3.新購入固定資產的入賬;
4.年終彙總。
(四)負責總賬的一部分
1.彙總總賬，進行試算平衡;
2.與明細賬的核對。
(五)負責應付賬款往來核算
1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、稽核付款清單和各種應付賬款，稽核各項記錄;
2.稽核各業務部門轉交的發票及單據;
3.登賬，記賬。
(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算
1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，
2.憑發票登記，記賬;
3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。
(七)負責有關報表的報送工作
成本會計工作流程篇3工作內容：主要負責對酒店營業成本核算和費用及固定費用進行控制，監督和分析，同時對成本控制，收貨部倉庫實施行政和人事的管理。
工作職責：
一、業務管理、控制職責
1、成本管理：
根據餐飲部資料，制定出食物和飲品的成本。
根據財務系統和操作程式的要求建立一整套有關帳目的控制表，以達到控制的目的。
運用正確的方法計算成本和費用，並要做到帳帳相符，帳表相符。
定期出成本報告，分析總結酒店營運成本費用並提出合理的建議。
二、倉庫管理
建立物資帳目系統及控制程式。
制定驗收貨物的控制程式，嚴格把好質量關。
進行市場調查，掌握物質價格。
做好資訊工作，及時將有關資料資訊反饋有關部門。
搞好與各部門的協調工作，協助會計做好對帳工作。
做好資料存檔。
愛護公物設施，注意防火安全。
嚴格組織紀律潔身自愛，杜絕一切違法的思想和行為。工作程式和制度：
一、日常工作程式
審查各部送來的倉庫領料單。
核查倉庫送來的.記由聯在電腦中確認發貨資料記帳聯存檔。
審查收貨部送來的收貨記錄，在電腦中進行資料確認存檔收貨記錄。
審查關計算部門間的轉貨單。
根據餐飲送來的標準菜普計算出每一道菜及酒水的成本價格，為銷售價格的制定提貨依據。
月末對各倉庫進行對帳及盤點，將實際盤點數彙總列印倉庫盤點表。
月末到出倉庫差異報告，報批後做調整。
每月底對各廚房及酒店進行月末盤點整理後輸入電腦列印一套各廚房，酒店月末盤點表。
月末對商場進行盤點，並計算商場成本編制有關的記帳憑證送交總帳。
月末編制各部門文具用品、耗用一覽表送財務總監查明。
月末計算當月食品、飲品成本及各種費用編制有關的記帳憑證送總帳會計。
二、對低值耗品及固定資產的控制
每月攤銷固定資產及低值易耗品的費用打印出有關的報表，編制記帳憑證交總帳會計。
每年年末對酒店所有固定資產及低值易耗品進行一交全面的盤點並編制盤點報告送有關領導審查。
三、物資報廢處理
到部門送來的報損單，成本控制部門要及時到現場檢視報損是否屬實，報損的原因是否屬實和合理。
報損單核查後要經成本部門簽字後送交財務部經理或財務總監批准。
固定資產及低值易耗品的報損需經工程總監證實，經財務總監總經理批准後方可生效。
成本會計要及時將報損物品輸入電腦，月末列印本月報損物品清單。
四、物品價格控制
1、每5天對選單上物品的價格重新查價定價，確保酒店利益，
2、每六個月對雜貨表上的物品進行市場調查，及時高速因季節變化，而導致的不合理的價格。
3、日常對酒店常用物品要進行抽樣市場調查以確保其人價格的合理。
五、月末編製成本報告
1、全面概況分析。
2、食品與飲品成本分析。
3、預算成本與實際成本的比較;
4、宴請及員工餐費成本一鑑表;
5、倉庫移動緩慢物品及過期食品專案表;
6、酒店各類物品存貨情況一覽表;
7、各部車輛耗油情況。
