1.資金需求說明
公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。 2.資金投入計劃
預計第一季度購買廠房、生產線、用於產品研發、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產產品投入14萬元。招聘生產銷售員工支付工資24000元，其他與經營活動有關的現金19萬元。
預計第一季度利潤表
單位：元
預計第一季度資產負債表
單位：元
風險分析
1.市場與競爭風險
在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現最大化收入。但是，競爭者的預期利益目標並不是總能實現的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現其預期利益目標的危險，甚至在經濟利益上受到損失。這種實際實現的利益與預期利益目標發生背離的可能性，就是競爭者面對的風險。風險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現其預期利益目標，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。
分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。
對策：1、加大宣傳力度，提高服務質量。
2、前期市場調研，不斷尋求個性化產品。
3、服務創新，用另類的創新思維為企業服務。
2.產品與技術風險
分析：同行競爭、可模仿性強。
對策：1、提高產品質量，以此來保證自己的客戶源不流失。
2、不斷進行市場調研，確定服務型別，以尋求更多的市場，打造公司品牌。
3、尋求創新，做到人無我有，人有我優，人優我精。
3.財務風險
分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業不能及時匯款。
對策： 1、建立財務預警分析指標體系，防範財務風險產生財務危機的根本原因是財務風險處理不當，因此，防範財務風險，建立和完善財務預警系統尤其必要。
2、建立短期財務預警系統，編制現金流量預算。由於企業理財的物件是現金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，並不完全取決於是否盈利，而取決於是否有足夠現金用於各種支出。
3、確立財務分析指標體系，建立長期財務預警系統。對公司而言，在建立短期財務預警系統的同時，還要建立長期財務預警系統。其中獲利能力、償債 能力、經濟效率、發展潛力指標最具有代表性。
4、樹立風險意識，健全內控程式，降低或有負債的潛在風險。如訂立擔保合同前應嚴格審查被擔保企業的資信狀況;訂立擔保合同時適當運用反擔保和保證責任的免責條款;訂立合同後應跟蹤審查被擔保企業的償債能力，減少直接風險損失。
5、科學地進行投資決策
4.管理風險
分析：負責人管理不善，造成公司運營受阻；管理經驗不足，公司各部門不能緊密合作，協調發展。
對策：1、健全管理機制，加強獎懲制度。
2、尋找更多的客戶渠道，為公司創造更多的利益。
3、可聘請更高水平的技術人員指導運營工作。
政策風險
在市場經濟條件下，由於受價值規律和競爭機制的影響，各企業爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關政策，而國家政策又對企業的行為具有強制約束力。另外，國家在不同時期可以根據巨集觀環境的變化而改變政策，這必然會影響到企業的經濟利益。因此，國家與企業之間由於政策的存在和調整，在經濟利益上會產生矛盾，從而產生政策風險。
對此，我公司對政策風險的防範主要取決於市場參與者對國家巨集觀政策的理解和把握，取決於投資者對市場趨勢的正確判斷，並且通過保險等方法也可以減少政策性風險的損失。
如何做創業財務分析 [篇2]
核心思想：盯住現金流
第一步：收入的基本假設
預測收入需要有:產品/服務的定價、客戶人數
◎產品定價：無論你公司做的是產品還是服務,都得有基本的定價。（與同類商品進行比較） ◎客戶人數：目標客戶是哪些,潛在客戶有多少。
◎時間框架：一般來說,投資人會要求你必須做3~5年的預測。創業公司的財務預測最忌諱按“年”來計算，因為大多數的創業公司的壽命都比較短。所以創業公司的財務預測必須採用“月”來計算。按月做出來的`財務預測不僅可以拿出來和投資人討論細節,令人信服,更重要的是,還可以用它來對照和指導你每個月的日常運營,如果每個月都能達到預測的數字,到了年底,完成整年計劃就不在話下了。
比如你需要3個月時間設計開發產品,外加3個月時間測試、改進、量產,然後正式投入市場,所以,公司收入進來最早也要在第7個月。這還不一定,也許分銷商還有90天的賬期,這樣的話,收到錢可能要到第10個月;接下來是第11個月,收入應該有所增長,再下個月,能否繼續增長? 第二步：計算成本
計算成本比較容易,人人都會,這裡就簡單地提一下。
◎固定成本
包括:人員工資、房租、保險、職工福利費、辦公費等。
◎可變成本
原材料、包裝、運輸、直接人工成本等。
◎銷售成本
廣告、銷售、客戶服務的成本。
◎裝置投入
裝修、辦公傢俱、電腦、伺服器、生產裝置等。
◎稅務（大學生創業享受兩年的稅收優惠）和收入一樣成本也是按月來計算的。注：廣告費用屬於銷售費用。創業公司的廣告大概都是促銷廣告,都得和銷售收入捆-綁在一起,創業公司的廣告如果不能使銷售收入直線上升,談別的全是瞎掰。
第三步：分析和調整
平衡收入和成本之間的關鍵比率,當然,調整的原則依然是回到你每月的原始資料裡去分析它們的準確性與合理性。
毛利率——隨著時間的延伸和業務擴充套件,創業公司的毛利率可能會從10%增加到60%,甚至更高,這就是創業公司的生命力所在。
營業利潤率——公司裡管理成本是相對固定的,隨著收入的增長,它佔總成本的比例越來越小,營業利潤率便會大大提高。
增長率和規模——有了財務預測表,創業公司的年增長率也一目瞭然,看看什麼時候能達到創業板IPO的標準,看看你的公司是否對投資人、股民具有吸引力?其中的IPO是指：首次公開募股（Initial Public Offerings，簡稱IPO）：是指企業透過證券交易所首次公開向投資者發行
創業公司的財務預測也不是一成不變的,每個月都應該進行仔細地對照和監控,要根據運營情況相應地進行調整,使之更符合現實、更加優化,如果實際情況和預測總是相差甚遠,要及時找出原因,使情況迅速好轉
建議你做兩份預測,一份就是以上所說的“保守的”預測,這樣你能對創業公司的底線胸有成竹,即使出現不測也不會大驚小怪;另一份預測是 “樂觀的”,看看在理想的情況下,你是否能做得更好更快,迅速把企業做強做大,早日創造IPO奇蹟,“樂觀的”預測會讓你的創業理想插上翅膀,給你無限的工作衝擊力!
創業公司財務預測的關鍵,是對公司未來收入做比較現實的假設。按照以上方法做出來的預測,忽悠VC（VC是指可變成本）絕對不是問題,最重要的是,創業者你再也忽悠不了你自己!你再也不會渾渾噩噩地做一天和尚撞一天鐘,等待哪一天創業公司的業務突然走好運紅火了起來,財務預測像是給了你一雙火眼金睛,使你看清了每一天的任務細節、自己必須踏出的每一個腳印。總之,財務預測首先是用來監督你自己的行動的,其次才是丟給投資人看的。 附以上資料網址：#url#。以上資料均來源於中國網路電視臺經濟臺理財（有一小部分內容是自己新增整理的）
創業公司如何進行財務預測
1.成本：a.固定成本：租金、公共費用支出（水電煤氣費）、電話費/通訊費、會計費、法律/保險/許可費、郵費、技術、廣告/營銷、工資等
B.可變成本：銷售商品成本、材料和供應、包裝等；還有直接人工成本
預測成本時你應該遵循以下幾條：由於廣告和營銷成本總是超出預期，你應該加倍進行預計；由於法律/保險/許可費用沒有經驗可參考，而且總是超出預期，可用3倍進行預計；記錄直接銷售和客戶服務的時間，將它們作為直接人工成本。
