理財規劃師既可以服務於金融機構，如商業銀行、保險公司等，也可以獨立執業，以第三方的身份為客戶提供理財服務。接下來小編為大家精心準備了二級理財規劃師考試《理論知識》考點，想了解更多相關精彩內容請關注應屆畢業生考試網!
保險業
縱觀我國保險業，從78年全面恢復保險制度，到九十年代引用美國友邦的保險代理人制度，到今天，雖然保險行業取得了明顯的成就和進步，但相對於國際市 場和國際保險發展，客觀地說，中國保險市場還處在初級發展階段，主要表現在以下幾個方面。第一，中國保險市場基本上還處於一種寡頭壟斷。第二，中國保險業 的發展還處於一個低水平。第三，中國保險市場結構分佈不均衡。第四，中國保險業的專業經營水平還不高。第五，保險市場還未形成完整體系。第六，再保險市場 發展滯後和保險監管亟待加強。
縱觀我國保險業20年的發展，客觀地說，中國保險市場還處在初級發展階段，主要表現在以下幾個方面。
第一，中國保險市場基本上還處於一種寡頭壟斷。從中國目前保險市場情況分析，中國人民保險公司、中國人壽保 險公司、中國平安保險公司、中國太平洋保險公司四大保險公司已經佔有目前中國保險市場份額的96%。而其中，國有獨資的人保、中國人壽則幾乎佔去保險市場 份額的70%。中國人壽佔去了壽險市場份額的77%，人保佔去了產險市場的78%。而機動車險市場中僅中國人民保險公司一家就佔82%。這就是說，中國保 險市場雖然初步形成了競爭的格局，但這種以國有獨資保險公司高度壟斷市場的局面，特別是以少數幾家保險公司寡頭壟斷市場的局面，就是目前中國保險市場的特 點之一。
第二，中國保險業的發展還處於一個低水平。按照保險業發展的規律，保費收入一般佔當年國內生產總值的 3-5%。從目前西方發達國家而論，年保費收入一般都佔本國國內生產總值的8-10%左右，而我國1998年保費總收入約僅佔國內生產總值的1.5%，在 世界排名70位左右。按人均保費計算，僅為100元人民幣，雖然較恢復保險業務初期的人均不到10元人民幣已有翻天覆地的變化，但仍在世界排名第80位左 右。當然，我們要達到西方發達國家人均保費2000多美元的水平還有距離。因為，從總體上來說，我們的經濟還不發達，人均收入水平較低，但同時又說明在建 立完善的市場經濟體系過程中，中國居民的保險意識與投資意識還要有一個提高過程。
第三，中國保險市場結構分佈不均衡。從目前中國保險公司機構的分佈而論，30家中外保險公司的總部基本上都 設定在北京和中國沿海城市。保險公司分支機構雖然在大陸已普遍設立，但多數又集中在人口密集、經濟發達的地區和城市，這就造成了保險市場發育不均衡性。這 種分佈上的不均衡，對中國保險業的長期發展是不利的。尤其是外資公司與合資公司，雖然其數量已佔大陸保險公司總數的56.7%，但它們100%分佈在沿海 與發達城市，又沒有遍佈的分支機構，所以其市場份額僅佔0.69%。
第四，中國保險業的專業經營水平還不高。粗放式經營與銷售方式單一，產品結構簡單與供給不足，以及缺乏專業 人才是經營水平較低的顯著特點。目前，各家保險公司已經開發和銷售的產品壽險產品品種並不少，但產品結構雷同和保險責任不足，是業內人士的普遍呼聲。中國 保險從業人員中真正受過系統保險專業教育又有保險專業水平的保險專業人才不到30%，其中既瞭解國際保險市場又懂得精算和計算機技術的高階人才更是毛鳳鱗 角。這都表明了當前中國保險經營水平還處於初級發展階段。轉自環 球 網 校
第五，保險市場還未形成完整體系。目前中國保險市場相對來說兩頭大中間小，即保險主體與保險市場發展很快，而中介組織發展緩慢。到目前為止，按照規定程式正式批准的專業保險代理公司僅9家、經紀公司3家。
第六，再保險市場發展滯後和保險監管亟待加強。十幾年來，我國重視直接保險市場的建設，忽略了對再保險市場 的培育，導致國內保險人所承擔的風險不能得到妥善處理，分保計劃安排不當經常造成損失;同業間信任不足，再保險行為不規範，外幣保險業務過份地依賴國外再 保險市場。與此同時，我國對保險監管沒有得到應有的重視，保險監管機關建設和監管力度與保險業的發展一直存在較大的差距。目前還基本上處於被動的監管狀 態，監管工作的科學性、系統性、前瞻性不夠。對於關係到保險行業穩定的償付能力、資產負債質量、再保險安排等重要方面的監管力度不夠。至於在法律法規建設 方面，還缺乏嚴密、完善的成套法律法規。 現金規劃
制定現金規劃方案
現金是現金規劃的重要工具。與其他的現金規劃工具相比而言，現金有兩個突出的特點：一是現金在所有金融工具中流動性最強。另一個特點就是持有現金的收益率低。
(一)現金規劃的工具-銀行相關儲蓄品種：
1一般儲蓄品種：
活期儲蓄：按季結息
定活兩便儲蓄：存期三個月以上按定期的六折計息，50元起存
金融投資
金融投資是將貨幣轉化為股票、債券、銀行存款等金融資產的投資形式。
一、個人所得稅
二、印花稅
第二單元 住房投資
(2006年11月第50題營業稅;49題關於出售自有住房應繳納個人所得稅的計算題)住房投資
一、印花稅 二、契稅 三、營業稅
四、個人所得稅 五、土地增值稅 六、房產稅
第三單元 退休養老計劃
第四單元 其他相關稅收政策
理財規劃法律基礎
鑑定要點:
1.民事基礎知識
2.商事基礎知識
3.民事訴訟及公證基礎知識
第一節 民事基礎知識
第一單元 民事法律關係
一、民事法律事實
1、分類：行為事實和自然事實
2、民事法律事實的構成
是指能引起民事法律關係發生、變更、消滅的幾個法律事實的總和。
二、民事法律關係的概念及構成
民事法律關係是指由民法調整的、在平等主體之間形成的以民事權利和民事義務為內容的社會關係，只有得到民法的確認和保護、具有權利和義務內容的社會關係，才能被稱為民事法律關係。
1、民事法律關係主體：
是指參與民事法律關係、享有民事權利、承擔民事義務的人
2、民事法律關係客體
是指民事權利和民事義務所共同指向的物件
3、民事法律關係的內容
是民事主體所享有的.民事權利和承擔的民事義務股票理財，是一種投資理財方式,指投資於股票的理財方式。股票投資屬於風險投資。
股票的漲跌基本原理是：如果選擇的股票，因公司業績比較好，得到大多數投資者的追捧，價格就會上漲，就會獲利。
股票漲跌：股票之所以會漲，簡單的來說，是因為供不應求，流通性非常好，那麼這個時候不存在賣不出去的可能。當然，如果所選定的股票，公司業績 狀況差，不被投資者看好，流通性就會差，那麼就會虧損了。所以在持有股票前，慎重的選股過程是非常重要的，一般要選估值低於合理水平的股票。當然如果條件 具備也可以短線操作。
股票理財的核心：在於承認無法確知的未來並採用適當的方法來應對，比如像股市調整的底部，投資者是無法確知的，但可以通過倉位調整來應對，估值 低於合理水平增加倉位，估值明顯超過合理水平則減少倉位。另一方面，投資者還要加強對個的股選擇，不要把雞蛋放在一隻籃子裡，要建立合理的持倉結構，否則 研判不準的話，可能會受到重創。
股市走勢難以預測，投資者基本上處於被動接受的境地，不過，不能預測和被動接受是兩回事，被動之中也有主動，控制倉位就是投資者主動應對的法寶之一。 總的來說股票的收益性比較高，風險性也比較大。
股票投資分為：長線和短線
投資者自己的操作理念和風險承受能力如何也是控制倉位的參考之一，比如，投資者做的是短線，承受能力較強，倉位就可以高些。而如果你打算做長 線，那就守住某些價值投資股票，在股價急跌的時候少量加倉，在股價急升的時候逢高減倉，這就是典型的“看長做短”，也是比較明智的控倉辦法。
黃金投資
在很多人對於黃金投資沒有什麼太大的概念，覺得很遙遠，投入很大，其實並不是這樣的，它是一種非常不錯的投資工具。並且與股票，期貨等相比具有一定優 勢,理應成為家庭理財的武器之一。在這裡給大家介紹一下，簡單而言，黃金是一種與股票相類似的投資行為，但是相對與股票而言，黃金的歷史卻更加久遠.國際 上所通行的黃金交易市場也要比股票更加的規範，收益也會更高.一般公司提供的黃金業務有兩種，一種是實物黃金，用於在匯率不穩定的時期進行資產保值(因為 黃金是全世界流通的硬通貨)或者是饋贈親友;另一種是黃金的延遲交收業務，類似於期貨,但又不完全一樣。因為他沒有交割期限,只要您手中有足額的資金，可 以隨時交割;只要您帳戶上保證金充足，您也可以永遠不交割.
操作上，我們採用遠端操作，也就是說，您可以通過我們所提供的系統進行直接的網上買賣，非常方便。而且我們的系統歷經幾十年的不斷改進發展，非常快捷方便，成交速度極快.
方法上，黃金也有報價和走勢，其報價單位是盎司，我們要做的就是低點買入高點拋空，賺取差價，這一點和股票類似.不同的是，股票需要您耗費很大 的精力去選股和關注企業財務問題，並且要對大盤有一定的掌握才能判斷趨勢，還得提防莊家騙線.而黃金是世界性的市場，沒有人能夠操縱國際黃金市場
