導語：財務分析是以會計核算和報表資料及其他相關資料為依據，採用一系列專門的分析技術和方法，對企業等經濟組織過去和現在有關籌資活動、營運能力、償債能力和增長能力狀況等進行分析與評價的經濟管理活動。
財務分析和財務評價
第一單元 編制客戶財務報表
一、編制個人資產負債表
二、編制現金流量表
第二單元 分析客戶的財務狀況
一、資產負債表分析
個人資產負債表反映的是客戶總的資產與負債情況，通過對個人資產的負債表的`分析，理財規劃師可以全面瞭解客戶的資產負債狀況，而且能夠掌握客戶實際擁有的財富量。
1、資產情況分析 2、負債情況分析 3、淨資產分析
二、現金流量表分析作用：
1、現金流量表能夠說明客戶現金流入和流出的原因。
2、現金流量表可以深入反映客戶的償債能力。
3、現金流量表能夠反映理財活動對財務狀況的影響。
三 、客戶財務狀況比率分析
1、結餘比率：結餘/稅後收入
2、投資與淨資產比率：投資資產/淨資產
3、清償比率：淨資產/總資產
4、負債比率：負債總額/總資產
5、即付比率：流動資產/負債總額
6、負債收入比率：到期需支付的債務本息/同期收入
7、流動性比率：流動資產/月支出
四 、預測客戶財務發展趨勢
1、客戶未來收入情況預測
2、客戶未來支出情況預測
3、資產負債情況預測
