財務管理制度的訂立原則依據國家現行有關法律、法規及財會制度，並結合公司具體情況制定。在實際工作中起規範、指導作用。下面小編為大家整理了關於房地產公司財務管理制度範本，一起來看看吧：
第一章 總則
一、為了加強公司財務管理,規範公司經濟活動行為,確保公司財務管理工作健康有序進行, 依據《中華人民共和國會計法》、《會計準則》以及相關《內部會計控制規範》的法律法規和公司的各項規章制度。特制定本辦法。
二、財務管理的基本任務和方法，是做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。
三、財務管理工作要貫徹"勤儉辦企業"的方針，勤儉節約，精打細算，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
第二章財務人員及工作職責
四、財務人員的聘用一律由集團總部負責。
五、財務人員必須對會計憑證、會計賬簿、會計報表等重要的會計資料要健全檔案管理，嚴格按照《檔案管理條例》進行立檔、歸檔、借閱、登出等登記工作，妥善保管，防止毀損、丟失。
六、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
七、財會人員力求穩定，不隨便調動。財會人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。必須會同有關人員編制財產、資金、債權債務移交清冊，辦理交接手續。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬簿、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須監交。公司一般財會人員的交接，由本單位領導會同財務部經理進行監交;財務部經理的交接，由集團財務會同單位領導進行監交。
八、財務部經理的主要工作職責：
1、主持財務部的工作，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業務工作;協調、配合集團總部的查詢。
2、執行董事長和集團總部有關財務工作的決定，控制和降低公司的經營成本，按期向總部財務、董事長、提交財務分析報告等資料;
3、指導本部門財務人員的業務工作，正確核算成本、盈虧，不斷提高財會人員的素質和業務水平。
4、財務部門向稅務、工商、銀行等單位報送的所有報表，必須經公司法定代表人或由董事長授權資格人簽名後報出。
5、按照公司要求，協調並正確處理好企業與稅務、銀行之間的關係。掌握最新稅法規定，及時向稅務人員諮詢並辦理納稅和減免稅申報工作。按月按時申報納稅，積極配合公司領導進行融資工作。
6、負責公司制度施行時的有關協調、稽核、監督工作，參與公司經濟合同等重要事項工作，發現問題及時糾正。對違犯規定的事項有權提出異議並報告總經理、董事長。
7、完成董事長、總經理臨時交辦的'事項。
九、會計人員的主要工作職責：
1、在財務部經理的領導下，認真執行崗位責任制，記賬、算賬、報賬必須做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月結，按期報賬。各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。
2、會計人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對於違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，並及時向上級領導和財務部門報告。
第三章會計核算
十、公司採用國家規定的會計制度的會計科目和會計報表，並按有關的規定辦理會計事務。
十一 計賬方法採用借貸記賬法。記賬原則採用權責發生制。以人民幣為計賬位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規定的會計制度規定辦理。一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載;數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
十二、公司對同一時期的各項收入及與其相關聯的成本、費用都必須在同一時期內反映，如應付工資、應提折舊等均按規定時間進行，不應提前或延後。。
公司採用的會計處理方法，前後各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。
十三、各類固定資產折舊年限為：
1、房屋及建築物 30年;
2、機器裝置(含室內裝修) 10年;
3、電子裝置、運輸工具 5年;
4、其他裝置 5年。
固定資產的殘值率為10%。固定資產提完折舊後仍可繼續使用的，不再計提折舊;提前報廢的固定資產要補提足折舊。
十四、無形資產從開始使用之日起，在有效使用期限內平均攤入管理費用。
法律和合同或者企業申請書均未規定有效年限的，按照不少於10年的期限確定。
十五、遞延資產包括開辦費、以經營租賃方式租入的固定資產改良支出等。
開辦費從企業開始生產、經營月份的次月起，按照不短於5年期限分期攤入管理費用。
第四章 現金管理
十六、公司的現金收支業務必須通過出納人員，由出納人員根據稽核無誤的收付款憑證、業務發生的順序，及時登記"現金日記賬"，做到日清月結、賬款相符，嚴禁白條抵充庫存現金。財務主管人員應對出納庫存現金隨時進行抽查(每月至少二次)，查賬是否相符並做好抽查記錄。非本公司人員不得借款(含集團總部)，特殊情況須董事長批准或同意。財務人員要經常督促借款人員按時報銷。每月末須報借款明細附報表後。
十七、核定現金借款限額;因公借款，一般情況下，事情辦妥或出差回來必須七日內報賬，歸還借款;特殊情況下(事先告知財務主管)十曰內報賬、還款;否則財務有權按違反財務制度論處。(現金限額標準祥見表1)
十八、所有款項(樓款或預售定金)原則上存入專使用者，不得坐支;特殊情況須說明原因(不影響相關事項的情況下)。所有支出經批准後從專使用者轉入正常戶使用。
十九、銷售規定：
1、售(租)樓(店)簽約：由售樓部辦理售樓簽約的同時，通知公司財務人員帶票據前來收款;
2、開票：售樓部人員按照合約條款開出收款票據，註明相關款項內容和金額，並在收款票據開票人處簽字，以示負責。
3、收款：公司財務人員根據合同條款和收款票據開出的金額進行核對，確認無誤後，簽收貨款，並在票據收款人處簽字，以示負責。
4、售樓部應將每日銷售、收款等資訊填寫相關"銷售報表"並以OA方式報送公司財務等相關部門和集團董事長、財務、審計部門。
除規定所用現金支付的專案外，一切付款均通過銀行轉帳結算(不得用現金支票)，任何人員不得將現金收入款直接用於款項支付。
二十、財務主管人員應及時督促有關部門對應收款項的催收，清欠工作，任何人員不得以任何理由長期拖欠公款，是公司員工的直接從工資中扣除，超通知期限的按月息5%計收利息。
第五章 銀行存款管理
二十一、任何單位和個人不得以任何理由出租、出借帳戶，不得將公司資金以個人名義開立帳戶儲存，損壞公司形象和利益，如發現立即制止並報董事長進行處理。
二十二、按揭樓款以存入的銀行回單為憑，出納人員據此填寫收據或發票。每月對賬
若有不明款項收支必須及時查明並按規定及時處理。按照各種結算方式的規定，填制或取得銀行即發的收款或付款結算憑證，要隨時掌握銀行存款收支和結餘情況。嚴禁簽發空頭支票，並按業務發生的順序，逐筆登記銀行存款日記帳，為合理排程資金組織貨幣資金的收支平衡提供資料。
