近期,一些剛開展出口業務的生產企業來電諮詢:如何使用擎天出口貨物退(免)稅申報管理系統進行退(免)稅申報?申報的流程是怎樣的?下面是yjbys小編為大家帶來的生產企業出口退(免)稅申報流程詳解,歡迎閱讀。
下載申報系統軟體
1、登入網站
百度搜索:出口退稅服務平臺()
2、下載軟體
登入出口退稅服務平臺網站,點選下載中心,選擇與您企業型別匹配的申報系統進行下載並安裝;
首次安裝請選擇“完整包”,後續升級請下載“升級包”。
溫馨提示
安裝過程及使用期間遇到任何問題,您都可以撥打擎天客服熱線400-101-0066進行諮詢。
生產企業申報流程
生產企業出口退(免)稅申報流程自2015年9月申報系統升級以後有所調整,目前的申報流程有以下六個步驟:
1、錄入當期需要申報
的所有資料
錄入單證不齊
(如果當期無申報資料,則無需錄入)
如:出口貨物明細、出口衝減、運保傭扣減;
錄入單證齊全
(如果當期無申報資料,則無需錄入)
如:收齊前期資料、出口衝減;
錄入免稅、視同內銷
(如果當期無申報資料,則無需錄入)
如:不予免抵退稅出口貨物勞務(免稅);
新增空的增值稅表
在未進行徵免稅申報前,無增值稅納稅申報資料,企業可進入“增值稅納稅申報表項錄入”,直接點選新增,儲存,暫不填寫資料,務必執行此操作。
2、免抵退預申報
將預申報檔案上傳至電子稅務局(常州除外),讀入預申報反饋,檢查預申報資料是否存在疑點。
如有疑點,對疑點資料進行調整。
資料無疑點後,進入下一步↓↓
3、徵免稅明細申報
將SB檔案匯入網上辦稅廳或電子稅務局(以主管稅務機關規定為準,常州除外),將增值稅表填寫完整。
4、修改申報軟體中
空白的增值稅表
根據企業所取得的增值稅納稅申報表,進入申報軟體中的'“增值稅納稅申報表項錄入”進行修改。
5、免抵退正式申報
將正式申報檔案上傳至電子稅務局(常州除外)。
6、列印、備案資料
需要整理、留存相關單證進行備檔、備查(以下單證企業留存時限為5年):
1、外貿企業購貨合同、外貿企業購貨合同、生產企業收購非自產貨物出口的購貨合同,包括一筆購銷合同下籤訂的補充合同等;
2.出口貨物裝貨單;
3.出口貨物運輸單據(包括:海運提單、航空運單、鐵路運單、貨物承運單據、郵政收據等承運人出具的貨物單據,以及出口企業承付運費的國內運輸單證)
四類企業、啟運港退稅的企業不享受無紙化退稅政策,需列印報表遞送至主管稅務局進行人工稽核:
(報關單預錄入單、外銷發票、正式申報回執、申報彙總表等)
提示:如果企業的徵退稅率相同,也可以延用201508所屬期以前的申報流程進行申報。