總賬系統模組是會計電算化操作的重要模組之一。你知道總賬系統模組的基本操作要求有哪些嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的總賬系統模組基本操作要求的知識,歡迎閱讀。
一、總賬系統模組。“記賬”是指會計工作中常說的記明細賬、日記賬和總賬,也就是說,總賬系統模組必須實現以上3種賬的登記,缺一不可。
二、系統初始化
1.建立新賬套
2.設定操作員及許可權
3.設定會計科目
(1)設定會計科目編碼。科目編碼必須唯一,科目編碼必須按其級次的先後次序建立,科目編碼用數字、英文字母等表示,避免用&、@、空格等其他字元。
(2)設定會計科目名稱。科目名稱用漢字、英文字母、數字等符號表示,不能為空。
(3)設定會計科目的餘額方向。
(4)設定輔助核算科目
(5)設定外幣核算科目
(6)設定數量核算科目
會計科目通常採用群碼的編碼方式,這是一種分段組合編碼,每一段有固定的位數,第一段表示一級科目程式碼,第二段表示二級明細科目程式碼,第三段表示三級明細科目程式碼,以此類推。
科目程式碼的結構是指科目程式碼共分幾段,每段有幾位。
4.設定各輔助核算專案
5.設定外幣的幣種及匯率
6.錄入科目餘額並試算平衡。所錄入的初始資料一般包括:期初餘額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發生額四項。
7.設定憑證類別
8.其他初始化工作
三、日常總賬系統模組操作
(一)記賬憑證處理
1.錄入記賬憑證
2.記賬憑證修改
(1)操作員能修改自己填制的憑證,但憑證編號不能修改;
(2)已經稽核的`憑證不能直接修改,可以先取消稽核再修改;
(3)已經記賬的憑證不能直接修改,可以採用紅字憑證沖銷法或者補充憑證法進行更正。
3.記賬憑證稽核
(1)無論是稽核還是取消稽核,稽核和制單人不能是同一個人;
(2)憑證一經稽核,就不能修改、刪除,只有取消稽核後才可以;
(3)取消稽核,只能由稽核人自己來完成。
4.記賬憑證的查詢列印
5.記賬憑證彙總
6.憑證記賬(過賬或登賬)
(二)賬簿管理
(三)其他日常處理
1.現金銀行
2.專案核算與管理
3.往來管理
四、期末處理
1.期末調匯
2.結轉本期損益
3.自動轉賬
4.對賬
5.結賬。結賬時注意的問題:
(1)結賬必需逐月進行,上月耒結賬則本月不能結賬。
(2)某月結完賬後,將不能輸入該月憑證。所以結賬時應當注意當月全部憑證是否已經輸入計算機並全部記賬。
(3)結賬是批處理,只允許每月結賬日使用一次。
(4)結賬只能由有結賬權的人進行,若總賬與明細賬對賬不符,則不能結賬。
(5)現在總賬系統模組般還提供了反結賬操作,反結賬操作只能由賬套主管執行。