總結是在某一特定時間段對學習和工作生活或其完成情況，包括取得的成績、存在的問題及得到的經驗和教訓加以回顧和分析的書面材料，它能夠使頭腦更加清醒，目標更加明確，是時候寫一份總結了。我們該怎麼去寫總結呢？以下是小編精心整理的內部審計年度工作總結，希望對大家有所幫助。
內部審計年度工作總結1
20xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下，認真學習和執行《審計署關於內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照集團公司有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度。
一、 審計工作的開展與完成情況
1. 加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每週組織財務人員及審計人員就集團下發的《企業內部控制手冊》一書進行學習討論，不僅激發了內部審計人員的積極性和創造性，還使其他財務人員加深了對內部審計的認識，能更好的配合審計人員完成審計任務，建立了良好的內部審計環境。
2. 加強對具體專案的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個專案進行檢查，每月抽選出幾個3-5個工程專案進行檢查，每半年對全部工程專案都要檢查一次，針對大額或虧損的專案更要時刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨專案現場進行實地審查，採取事前審計與事中、事後審計相結合的.方法，將審計監督的關口前移，及時發現存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態或初始階段。
二、 專案上普遍存在的問題及整改措施
(一) 審計中發現的問題
1. 由於有的NC帳套核算2個及以上工程專案,造成會計憑證編號與裝訂不統一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位NC帳套、會計憑證統一編號，分工程專案裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脫離手工帳內部審計工作總結2. 會計憑證存在手續不完整,白條入賬現象。
3. 會計憑證摘要有的過於簡單，敘述不清;有的專案經濟業務會計分錄處理不當。
4. 有的專案建造合同總金額，預計總成本重新整理不及時。支援性檔案有的不充分，甚至流於形式。
5. 有的專案債權、債務沒有按月及時對賬，甚至沒有進行對賬，有的對了帳但沒有籤對賬單。
6. 工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預付款。
7. 應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足，有的專案雖簽定了清欠責任書，但流於形式。
8. 甲方代扣代繳稅金的，存在手續辦理不規範現象。
9. 有的專案銀行承兌匯票沒有進行歸集，有的專案甲方為私營企業，支付工程款常常為現金，專案部就不進行歸集，直接支付，存在坐支現象。
10. 有的專案銀行承兌匯票貼現損失，不進行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施
1. 應進一步加強資金收、支預算管理，注重過程監控與結果考核，提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》，建立健全資金預算審批流程。
2. 結算工作關係到專案部經營的成果，清欠工作關係著經營成果的回收，兩者都關係到專案部資金的滾動，應組織專人進行負責，對結算與清欠工作同時進行，採取有效措施，縮短結算期限，同甲方高層領導協商，從源頭上開闢新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。
3. 各專案的專案經理應加強對各工程的管理，協調各部門，使預算人員，財務人員相互配合，並同業主積極溝通，嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業資金緊張的現象。
4. 財務人員銀改嚴格按照《企業會計準則》的要求，每項業務的處理要做到有據可依，並且單據完整有效;出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現象。
三、 審計中發現的審計部門存在的缺陷
1. 應加大對內部審計的宣傳力度，提高單位領導、職工、財務人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識，只有認識提高了，才能不斷拓寬單位內部審計的路子，才能更好地發揮出內部審計保駕護航，服務本部門、本單位中心任務的作用。
2. 應正確定位內部審計工作的落腳點，進一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決策依據和可行性建議，為領導的決策服務，把服務寓於監督之中，促進加強部門和單位內部管理。
3. 應加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審工作是一項專業性、技術性很強的工作，要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業知識，即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務知識，更要掌握經濟學及其它方面的知識。但目前，從數量和質量上看，內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作，與財務人員一樣實行持證上崗制度和後續教育培訓制度，加強崗位培訓，不斷更新內部審計人員的知識內容，增強業務技能，以切實提高他們的綜合業務素質，明確審計人員職責，嚴肅審計紀律。審計部門是監督部門，這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴。、
內部審計年度工作總結2
近年來，xx供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的一號工程。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的免疫系統，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
xx供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
xx供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對xx市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，xx供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前專案審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計盲區。
一、加強過程管控，提升內審質量
質量是審計工作的生命。xx供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，xx供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在資訊化方面，隨著企業erp系統上線執行，erp系統豐富的資訊量和強大的資訊分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的專案審計工作。在此基礎上，xx供電公司籌建了內部審計資訊系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、檔案制度、財務報表、經濟活動分析報告等資訊，通過系統設定，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的'輔助資訊，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成整改資訊孤島等問題，xx供電公司實施了審計成果的整合管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計資訊資料庫。同時，還建立資訊綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫資訊的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，xx供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用資訊納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鉤。
通過增強內部審計規範化、資訊化水平，加強成果應用，xx供電公司審計專案的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計xx項、工程類審計xx項，提出各類審計意見和建議xx餘條，促進企業增收節支xx萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段，實現持續發展
xx供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、專案後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
xx供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程式不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是xx供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網路的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、專案主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類型別的審計人員、對縣級公司專案主審開展專案督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和專案質量。
另外，xx供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計專案實施審計督導》等11篇論文分獲xx省內部審計理論研討和xx省電力公司管理創新多個獎項。
此外，xx供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業資訊收集、針對具體問題開展頭腦風暴、建立大團隊等程式和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模組審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多型別專案組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。
內部審計年度工作總結3
今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：
一、完成主要工作
20xx年共完成審計專案xxxx項，其中年度財務收支及年度預算執行狀況審計xxxx項，專項經營考核審計xxxx項，任期經濟職責審計xx項，投資企業財務收支與資產負債審計xx項，基建工程專案預算審計xxxx項，基建工程專案結算審計xxxx項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行。預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程稽核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關推薦，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計xxxx項，發現問題xxxx項，提出推薦xxxx項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。透過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。
2、開展專項經營考核審計。20xx年xx月，公司為扭轉xxxx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核職責書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀檔案精神，深入企業瞭解經營狀況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導稽核，最終確認xxxx汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、用心的經營成果。
3、完善投資企業審計，帶給投資評估依據。為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20xx年度省xxxx等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是xxxx公司經營合同到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策帶給依據。
4、加強離任審計，帶給人事管理參考。20xx年，寶xxxx原總經理、新xx湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計。20xx年，基建工程專案多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程專案現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前專案審查、事中監督管理和事後造價控制的'系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程專案預算審計xxxx項，預算金額xxxx萬元，核減金額xxxx萬元;基建工程專案結算審計xxxx項，結算報審金額xxxx萬元，核減金額xxxx萬元。
根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建專案，引進外部腦力與市場資訊，公平、公正進行工程結算稽核。20xx年引進外部力量進行工程造價稽核xx項，結算報審金額xxxx萬元，核減金額xxxx萬元。為集團降低了工程造價，節省超多的資金。
二、主要工作體會
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵。
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支援下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量。
質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在資訊化方面，隨著企業ERP系統上線執行，ERP系統豐富的資訊量和強大的查尋與資訊分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著手開展ERP環境下的專案審計工作。
3、延伸審計專案，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實。
20xx年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程稽核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關推薦，指導整改。
三、存在問題與今後打算
1、存在問題。由於目前審計部僅有財務審計xxxx人，工程審計xxxx人，疲於應付近xxxx家子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建專案施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟職責審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。
2、今後打算。堅持學習，提高專業知識與專業應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中用心探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業潛力，為集團審計工作發展積攢力量。
20xx年在集團公司的領導和支援下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍侷限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。
內部審計年度工作總結4
一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、稽核、監管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現在：
從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從建立到各項工作得以健康發展的良性過渡。
從個人的工作能力發麵，實現了從最初的不瞭解、不熟悉，工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變。可以說經過一年的努力，我現在已經全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門經理的大力支援，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面彙報工作：
一、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立後的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃，並結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。並從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的.要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了紮實的基矗
二、積極開展對駐外分公司財務管理的監督和評價
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經營業務的駐外分公司，年生產各種複合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經突破了一億元，公司的資產總額也達到了1000多萬元。但是由於種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計資訊的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求，我們在對其會計核算進行檢查稽核的同時，先後分兩個階段對該公司的財務管理進行規範、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規範會計核算程式，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規範後的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規範了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。
三、嚴格費用報銷規定，嚴格費用稽核
今年是我公司各種費用報銷新規定出臺的第一年，舊的報銷程式和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業務費用稽核逐步擴大到後勤的費用稽核、生產車間工資的稽核、裝卸費的稽核、車間修理費的稽核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺釋出的新規定，新同志為了儘快提高自己的技能，主動請教老同志，並對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基矗一年以來，儘管我們對費用的稽核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的稽核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。
四、利用一切可利用的機會，為領導提供市場監管資訊
根據公司領導的安排，今年，我先後到河南和省內的幾個市常針對市場反映出的問題，進行了核查，並結合核查進行了市場調研，這也是審計部的一項基本內容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場資訊資料，這一切都為我們後期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先後兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領導的肯定和客戶、業務人員的好評。
內部審計年度工作總結5
近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，
合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前專案審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。
一、加強過程管控 提升內審質量
質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在資訊化方面，隨著企業erp系統上線執行，erp系統豐富的資訊量和強大的資訊分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的專案審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計資訊系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、檔案制度、財務報表、經濟活動分析報告等資訊，通過系統設定，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計
任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的輔助資訊，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改資訊孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的整合管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計資訊資料庫。同時，還建立資訊綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的.整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫資訊的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用資訊納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鉤。
通過增強內部審計規範化、資訊化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計專案的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120餘條，促進企業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段 實現持續發展
合肥供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、專案後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程式不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網路的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、專案主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類型別的審計人員、對縣級公司專案主審開展專案督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和專案質量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，
推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計專案實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。
此外，合肥供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業資訊收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程式和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模組審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多型別專案組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。
內部審計年度工作總結6
一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作
全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關於調整建設專案竣工決算審計費收取標準的規定》(合公通[xx]18號檔案)，強化了內部建設專案的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設專案資金效益，發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並優化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照衛生部頒佈的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設專案審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設專案審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設專案5906個。合肥電信分公司審計部xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程專案做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通訊工程專案4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建築安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲菸廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審專案121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定專案的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程專案的審計，有效地防止了建設工程專案高估冒算行為，保證了工程專案質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。
三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的`檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規範化。合肥新站試驗區財政局對政府採購環節，注意嚴格把關，極力提升採購資金節約效率，強化對政府採購的監管。截至xx年10月份，全區自行採購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25.23%。廬陽區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位xx年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審專案均下發了審計意見書，並進行跟蹤落實。
四是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局xx年以財務收支審計為基儲經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合;經濟責任審計與廉政工作相結合;經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業公司合肥捲菸廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業涉外的所有協議、合同進行認真稽核、嚴格把關，全年共稽核審籤經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發生，很好的規避了合同風險。安徽氯鹼法規審計部截至xx年11月底共稽核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規範合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查合同300餘份，較好地履行了風險控制職能。
二、突出服務理念，努力推進內審協會建設
合肥市內審協會在市審計局的領導下，在各內審協會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支援和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發揮好橋樑紐帶作用，切實履行好管理、協調、服務、交流職責。一年來，市內審協會以服務為理念，主要做了以下工作。
一是推進內部審計職業化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進內審人員職業化水平的提高。根據安徽省內部審計師協會和合肥市內部審計協會xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規範審計行為，推動內部審計工作發展。xx年5月，市內審協會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260餘人參加了培訓，創下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統地學習了內部審計專案質量管理、內部審計文書規範化，審計資訊化等內容，為提高全市內審人員的專業素質和業務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規範化、制度化、科學化和職業化水平起到了積極的作用。第二，繼續做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專家的標誌，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，xx年共組織了30人蔘加考試。
二是開展優秀內部審計專案評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發展，合肥市內審協會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協會組織開展的xx—xx年以來全省優秀內部審計專案的評選，以及xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”專案被評為全省優秀內部審計專案一等獎並獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勳撰寫的《風險導向審計與企業風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎並通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優秀獎5篇。
內部審計年度工作總結7
近年來，某某供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的一號工程。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的免疫系統，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
某某供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
某某供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對某某市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，某某供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前專案審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計盲區。
一、加強過程管控，提升內審質量
質量是審計工作的生命。某某供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，某某供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在資訊化方面，隨著企業erp系統上線執行，erp系統豐富的資訊量和強大的資訊分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的專案審計工作。在此基礎上，某某供電公司籌建了內部審計資訊系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、檔案制度、財務報表、經濟活動分析報告等資訊，通過系統設定，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的輔助資訊，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成整改資訊孤島等問題，某某供電公司實施了審計成果的整合管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計資訊資料庫。同時，還建立資訊綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫資訊的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，某某供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用資訊納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鉤。
通過增強內部審計規範化、資訊化水平，加強成果應用，某某供電公司審計專案的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計某某項、工程類審計某某項，提出各類審計意見和建議某某餘條，促進企業增收節支某某萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段，實現持續發展
某某供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、專案後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
某某供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程式不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的'認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是某某供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網路的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、專案主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類型別的審計人員、對縣級公司專案主審開展專案督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和專案質量。
另外，某某供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
某某供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計專案實施審計督導》等11篇論文分獲某某省內部審計理論研討和某某省電力公司管理創新多個獎項。
此外，某某供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業資訊收集、針對具體問題開展頭腦風暴、建立大團隊等程式和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模組審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多型別專案組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。
內部審計年度工作總結8
20xx年，成華區堅持以“生態城區、現代成華”的發展定位，以“強區富民”為目標，以加快轉變經濟發展方式為主線，努力建設“中西部綜合實力一流城區”。緊緊圍繞這一目標，我區積極發揮內部審計的預防和建設作用，在完善財經制度、維護群眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。
一、加強指導，促進內審工作順利開展
按照《四川省內部審計條例》的要求，我局法規科負責監督指導全區內部審計機構業務工作，並確定3名同志為專職人員。20xx年，通過各種方式，加強對本區內部審計人員的指導。一是充分利用各個審計專案的現場實施階段，向各單位內審人員宣傳審計工作程式、方法和經驗;二是隨時對內審人員遇到的困難提供幫助，20xx年我局向各內審機構提供了大量參考意見和資料，對內審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒佈為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規;四是針對共性問題，我局進行專題研究，並提出相應改進意見。根據村級公共服務和管理專項資金審計調查中發現的問題，我局建議各街道加強對社群工作的指導，確保村級公共服務專案的有序開展和推進，特別應加強對工程建設專案的發包、質量監督、進度控制、竣工驗收等工作環節的指導和監督。
二、加強監督，提高資金使用效率
今年，我區內部審計工作主要集中在對社群基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內部審計專案44項，其中基本建設審計33項、財務收支審計9項、效益審計1項、經濟責任審計1項。
為突出內部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側重專項資金的.監管和審查，全區下撥的各類專項資金務必納入內審監管範圍，確保專項資金管理無盲區。同時，切實發揮自身職能特點，積極指導和幫助全區各部門、各街道加強內部審計。
各部門內審人員在加強內部檢查和督促整改的同時，針對發現的問題進行認真總結，積極提出制度修訂或修改意見3條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區各相關單位十分重視內審工作，在日常工作中切實保障內審機構依法取得審計資訊資料和獨立行使審計監督權，發揮內審人員在各單位重大經濟活動中的決策參謀作用，為內部審計發揮重要作用奠定了良好的基礎。
三、加強創新，提高內審工作實效
20xx年，經區政府第2次常務會和區委第14次常委會通過，將區教育系統和區衛生系統內審工作納入成華區20xx年度審計專案計劃。該專案由區教育局和區衛生局負責組織實施，區教育局下屬事業單位的內審覆蓋面要求達到10%，區衛生局下屬事業單位的內審覆蓋面到達50%。截止十一月底，區教育系統已完成11項基本建設專案審計，區衛生系統已完成四家醫院和一個衛生服務中心的財務收支審計。
區教育系統在完成內審工作計劃的同時，創新工作方式，強化過程審計。將管理關口進一步前移，強化對財務工作的過程性審計，在20xx年度3-6月創新開展了首屆“教育系統會計檔案和財務管理評比活動”，全覆蓋、全方位對系統單位的財務工作進行了評審。評比活動彌補了常規繼續教育中重理論輕實踐、重書本輕操作、重概括輕細節等不足，加強了對財務人員的業務培訓，提高了財務人員的業務能力，促進教育系統財務管理水平的整體提高。
四、存在的問題和困難
(一)對內審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內審工作的作用認識不夠，致使個別內審機構形同虛設，未能切實開展工作。
(二)部分單位內審工作開展無計劃、審計程式不夠規範、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數內審機構人員是兼職且業務水平有限。
五、20xx年工作思路
(一)加強《四川省內部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內容，使其瞭解內部審計的必要性和重要性，以取得支援;加大我區內審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。
(二)加強與市審計局的聯絡，接受指導和培訓，不斷提高我區內審工作管理水平，充分發揮內部審計的監督、預防作用。
(三)積極組織內審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內審機構間的交流平臺，促進內審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。
內部審計年度工作總結9
一、堅持民本審計，維護百姓利益
近兩年來，xx本著“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作，把民生資金審計看成審計機關推動金華和諧社會建設、維護廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔任組長的民政、社保、教育、慈善、住房公積金等民生專案的審計中，大膽揭露和查處違規行為，維護百姓利益，取得顯著成效。
在民政系統專案審計中，透過審計促使市民政局及時出臺政策，全面提高市區低保物件補助標準，促進市區民政部門及時組織力量對城鄉低保物件進行了全面核查，使239戶（423人）增補為低保物件，實實在在維護困難群眾利益；揭示市區殯葬業管理混亂，促進民政部門規範管理，降低殯葬用品和公墓的收費標準，讓利百姓。在醫院審計中查處違規收費320餘萬元，並按規定進行處理處罰，規範醫院收費管理，減輕老百姓看病負擔。在教育經費審計中，促進市區財政將教育教育費附加5500萬元及時安排使用，促使教育經費足額投入，並針對學校食堂管理不規範現象，促進市教育局出臺，維護了就餐學生的權益。在住房公積金審計中，促進市政府出臺，進一步深化住房公積金徵繳和管理工作，使該項政策惠及更多群眾。在慈善資金審計中督促和協助慈善總會收回信託慈善資金1900萬元，保障資金安全。
二、用心開展計算機輔助審計，取得明顯成效
近兩年來，xx在實施社保基金、住房公積金、學校及醫院等審計專案中，大膽嘗試，用心開展計算機輔助審計，提高審計績效。如醫院審計中，透過計算機輔助審計，查實醫院在藥品銷售、醫療收費等方面的違規問題金額320多萬元；東陽市社保基金的審計中，透過勞動部門和住房公積金管理中心相關資料的計算機輔助審計，發現五家企業xx年度少繳社會保險費700多萬元；市區社保基金審計中，透過失業和養老保險相關資料的計算機輔助審計，揭示xx年度151家單位428人在再就業的同期繼續領取失業金，涉嫌違規領取失業金116。13萬元。
在開展醫院計算機輔助審計後，上報的案例及專家經驗分別獲xx年審計署計算機現場審計實施系統（ao）應用獎和入選xx年度浙江省審計廳專家經驗庫目錄，同時撰寫的論文在上發表。
三、用心探索績效審計思路，總結提升審計成果
近兩年，xx在審計專案實施中，不僅僅注重審查和揭示問題，更關注政策、制度制定的`合理性、民生資金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面，透過審計分析存在問題的根源，並對如何完善政策、健全制度、加強管理提出合理推薦，如民政資金審計中，針對審計中發現的問題及經驗做法，撰寫了多篇審計資訊，其中：被市長、副市長批示1篇，市委辦及省廳採用5篇，促使市、區政府完善規範性檔案3件，市民政局調整政策檔案1件。
該專案被省審計廳評為20xx年度同步審計優秀專案，是當年全市唯一獲獎的優秀同步審計專案。在教育經費投入審計中，針對市區學校負債沉重、城鄉部分校產閒置浪費、民辦學校投入不足等問題，在和上予以反映，兩篇資訊分別被市委書記、市長、市委副書記批示，並引起教育主管部門高度重視，市教育局專門召開局長辦公會議進行專題研究，審計意見和推薦得到很好落實。在慈善資金審計中，發現1500萬元對外投資慈善資金收回困難，存在較大投資風險，以形式專題向市政府反映，市長、分管副市長作了重要批示，在審計的用心協助下，最後收回本金及投資收益1900餘萬元，化解了慈善資金投資風險，審計工作得到了慈善總會的充分肯定。
內部審計年度工作總結10
一年來，審計部按照董事會的要求,嚴格執行《中國內部審計準 則》和集團《內部審計暫行辦法》 ，積極探索和改進內部審計工作， 較好地完成了各項審計任務，現將 xxxx 年內部審計工作總結如下：
一、 領導重視，內部審計監督服務職能得到了進一步的加強
董事會和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支援， 明確 內部審計的宗旨是“監督服務、查錯糾弊、促進管理” ，並要求各受 審單位（部門）要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。為了強 化公司管理監督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的 經濟效益，充分發揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集 團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業人員。審計 部根據集團經營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監督、審計 的專案和範圍，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計 工作逐步走向程式化、正規化，監督服務職能得到了進一步的加強。
二、 過程管控，內部審計監督服務工作取得了初步的成效
結合公司的生產和經營管理情況，今年以來，在董事會的正確指 導下，審計部結合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日 常監審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支援，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項 146 項。其中， 對各子公司進行半年度審計 1 項，共查問題 213 個；半年度後續審計 1 項，重點對半年度審計發現進行了整改情況複查，各子公司加權平 均彙總落實率為 81%，整改情況較好；後續整改跟進 1 項，重點對未 整改落實情況進行了跟蹤，除 6 個問題因特殊情況未完成外，其餘問 題均已整改完畢；進行採購審計 85 項，工程專案審計 57 項。所有 審計事項均及時出具了審閱意見（或審計報告） ，充分發揮了內部審 計的監督、服務職能。
1、 工程專案審計
根據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》 ，審計部分 別對 xx 項工程專案進行了審計。審計人員從專案審批程式、造價控 制、合同管理等方面入手，對上報的專案內容、工程量計算是否準確 重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關工程管理單位一道 對現場進行調研，儘量以最佳價效比提出審計意見。從本年度的工程 審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健 全、子公司上報的檔案資料自控性不強或內容不完善，很難滿足全面 審計的要求；大部分申報專案難於進行現場審計、現場管控全靠現場 各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業人員，審計部很 難獲取各子公司當地定額基價， 同時隱蔽工程的實際情況也無法進行 核實，給審計工作帶來了一定的難度。
2、採購審計
採購審計按照集團公司的制度要求， 單位價值 xxxx 元以上的物資採購前 須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行 申報，審計部按照《內部審計實務指南》及《xx 集團採購審計制度》 的要求，嚴格執行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠按照 採購審批程式進行，對未按照程式進行的單位，審計部客觀地提出審 計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確，審計人員視採購情況 的不同，分別採取網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格 等方法，共對 xx 項日常採購進行了事前審計，採購審計工作亦得到 了各採購單位的支援與配合。
審計部根據各子公司上報的歷史採購價格， 綜合市場調研情況， 完善物資價格資訊庫，進一步加強採購管控的基礎工作。3、 年度審計
為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、採購物流、制度 執行、資產盤點等方面的執行情況，在董事會安排下，審計部從各子 公司 （部門） 抽調人員組成審計工作組、 制定了審計方案並經批准後， 於 20xx 年 x 月 x 日至 x 月 x 日，對集團內 xxxx 進行了 xx 審計。審 計工作組共發現 x 個問題，分別提出審計建議併發送至責任單位，責 任單位均進行了自糾自查並書面回覆。此次審計，對規範各子公司經 營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。
4、 年度後續審
在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表後， 經董 事會批准，審計部成立後續審計工作組於 x 月 x 日至 x 月 x 日對 xx 公司分別進行了 xx 審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計情 況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的後續審計方案，對關 聯事項進行了細化和完善， 並幫助有關單位進行整改。 通過檢查驗證， 五個子公司共有 xx 項需要整改，實際整改 xx 項，加權平均落實率為 xx%。各子公司實際整改情況與後續審計工作開始前提交的自查自糾 完成情況雖有一定差距，但各子公司在後續整改過程中，能逐步認識 到整改的必要性，並按照特定目標相互協調地發揮作用
5、 後續審計跟蹤
xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日，後續審計工作組對後續審計中五個子 公司未整改的事項進行了逐項落實，除 xx 公司實施了現場審計外， 其餘子公司均為非現場審計，本次落實整改率為 xx%；至本期止，整 個半年度審計彙總加權平均落實率為 xx%。因特殊情況而未落實的事 項， 各子公司均對未落實的原因進行了情況說明， 審計部將繼續跟蹤。
從半年度審計、後續審計、後續審計跟蹤的審計過程來看，各子 公司已開始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不 理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現。
6、日常監控
1） 車輛費用監控
xx 月份開始，審計部依據《車輛費用監控審計辦法》要求對各 子公司提供的《車輛費用統計表》《百公里油耗統計表》進行分析工 、 作，現該工作由於所獲取的相關分析資料較有限，
雖然只是停留在較 淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。 財務費用、銷售費用、
2） 財務費用、銷售費用、管理費用的監控 xx 月份開始，審計部依據《費用監控審計辦法》收集、整理、 分析三項費用工作，現各子公司暫處於初步適應階段，也在努力配合 審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。
三、加強管理，為內部審計工作奠定基礎
1、審計人員崗位職責的建立
根據集團領導要求和部門職責的重新調整， 我們進一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關的工作流程和工 作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由 於審計工作仍處於初期，要完成更深層次的跨越，相關的管理制度和 配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。
2、 已建立的審計基本制度
建立和健全內部審計制度，規範內部審計行為，是獨立開展審計 工作的必要條件。 為此， 我們起草了 《xx 監控審計辦法》 、 《xx 制度》 、 《xx 審計制度》等 xx 個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細的規定。通過較為規範的審計程式，對部分業務流程進行了控制，提 高了審計質量，降低了審計風險，同時也增加了內部審計工作的'透明 度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。3、 審計檔案管理工作
檔案是企業的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認真做好審計 資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司 發展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作 底稿、審計證據、審閱意見、審計報告等主要內容，為了規範審計檔 案的基礎性工作，促使審計工作程式化、標準化，今年下半年，審計 部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規範。在具體的工作中，除 了要求審計人員儲存好相關資料外，對與審計工作相關的電話記錄、 檔案收發等詳細記載，做到有據可查。
4、 審計人員專業技能培訓
內部審計質量好壞，很大程度上取決於審計人員的專業素質。為 進一步提高審計人員的業務素質和管理能力，xx 月份開始，我們組 織召開 xx 會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員 進行內審工作經驗分享及內審知識的學習；xx 月份，審計部組織了 xx 的專題講座。通過這些系統的學習，審計人員開拓了視野，找到 了差距，明確了目標，對審計工作、審計質量、審計成果利用都有了 更高層次的認識。
5、 審計人員自律情況
xx 制度的建立健全與有效執行、人員自律是公司持續、穩定發 展的必要條件和審計工作的前提， 審計人員在工作中能夠嚴格遵守公 司的各項規章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規定，行為規範基 本符合 《國際內部審計實務標準》 中關於對審計人員的道德規範要求。
三、 總結經驗，不斷推進內部審計工作
在過去的一年中，雖然內部審計工作取得了一定的成績，但仍存 在著一些不足之處，主要表現在：一是由於審計部畢竟是一個內部監 管部門，個別子公司對本部門的監管有一定的牴觸情緒，不利於審計 部全面、準確地掌握相關情況；二是審計部 xx 專業人員，對 xx 監督 檢查的深度和廣度不夠，特別是在 xx 方面，無法做到全過程監管； 三是在 xx 方面往往是出現客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略 顯滯後，未能很好地做到防患於未然。
內部審計年度工作總結11
20xx年審計處認真貫徹黨的十八大及十八屆五中全會精神，按照省教育廳《關於做好20xx年度教育內部審計工作的通知》精神和安排部署，緊緊圍繞建設特色鮮明的高水平應用型大學這一中心工作，在學校黨政領導下，解放思想，求真務實，圓滿完成了上級和學校下達的各項審計工作任務。全年完成審計專案246項，審籤60餘項，提出審計建議50多條，審計金額12980.68萬元，促進增收節支316.11萬元。
一、財務審計工作
1.實施了20xx年度學校綜合預算審計調查工作
今年重點對學校綜合預算編制與調整情況、預算執行情況進行了跟蹤審計，通過審計調查，發現問題，提出審計建議，進一步規範預算編制，強化預算剛性約束，在規定的時間內較好地完成了我校20xx年綜合預算跟蹤審計調查工作，為教育廳逐步組織開展高校預算管理與執行情況審計奠定了基礎。
2.積極開展二級學院績效審計試點工作。
根據年度工作計劃，經過反覆調研，對土木工程與建築學院、藝術學院20xx年度經費收支及資產裝置情況進行了績效審計，審計金額3831.75萬元。通過績效試點審計，對二級學院重點經費、重要裝置、重大專案的論證、決策、申報、管理、使用以及效益性進行了全面瞭解，評價其執行效率、使用效益和產生效果，為學校綜合改革提供了決策依據。
3.實施了校工會20xx年度的財務收支審計。
對校工會20xx年度歸口管理的校本級預算經費和計提工會經費等情況進行了財務審計，為學校教代會工會經費審查工作提供了依據，達到了預期的要求，審計金額210.21萬元。
4.穩步推進科研專案經費審計試點工作。
今年重點安排實施了對部分縱向科研專案經費使用情況試點審計，對《柑橘抗寒基因研究》、《紫花苜蓿對鋅吸收和積累特徵及解毒機理的研究》、《宋朝事實校箋》、《基於金屬表面等離子體效應的平板光學元件的設計、製作和表徵》等4個縱向科研專案的經費使用情況進行了試點審計，審計金額47.8萬元。對《秦巴地區大氣氣溶膠特性及氣候環境效應研究》、《陝北古鹽湖區可培養耐鹽真菌多樣性及其Hog1基因資源研究》2個專案進行了審籤，審籤金額49.0萬元，較好地對科研經費的合規使用進行了監管。
5.加強對專項經費的跟蹤審計。
對《能源化工創新實驗室專案》、《大眾體質監控與健康促進實驗室平臺建設專案》、《陝西理工學院教師教育平臺建設專案》等3項中央財政支援陝西高校發展專項資金的使用情況進行了跟蹤審計，審計金額600萬元。審計結果表明，專案經過建設，在各方面都取得了一定的`成果，實現了較好的經濟效益和社會效益。同時針對審計中披露出專案管理工作中出現的新問題、遇到的新情況，提出改進完善的意見和建議。
二、加強對基建工程和修繕專案的效益審計
今年以控制工程造價、規範工程過程管理、落實質量責任為重點，繼續加強對建設工程、維修專案的立項論證、招標管理、合同簽訂、變更籤證、隱蔽性專案、竣工驗收、專案結算等環節的全過程跟蹤審計，充分發揮審計在事前事中事後的全程跟蹤監控作用。全年審計基建、修繕工程、綠化專案139項，審計金額3464.21萬元，淨核減316.11萬元，限度降低工程成本，提高了資金使用效益。
（1）自審基建、修繕工程專案132項，送審金額1523.33萬元，淨核減129.19萬元；
（2）參與並委託外審基建修繕工程專案7項，送審金額1940.88萬元，淨核減186.92萬元。
三、繼續開展對領導幹部經濟責任審計工作
受黨委組織部的委託，實施了對7名處級幹部任期經濟責任審計。通過對因晉升、輪崗、退職等原因離任現職崗位的黨委辦公室、院長辦公室、組織部、三村建設辦公室、思政部、經濟與法學學院、管理學院等部門原負責人在管理職責範圍內履行經濟責任情況的審計，及時披露了領導幹部任職期間工作開展情況、資產財務狀況和經費管理使用等情況，總結審計結果反映的典型性、普遍性、傾向性問題，為幹部的考核、任免、獎懲提供科學翔實的依據。
四、加強政府採購等活動的審計監督
20xx年繼續做好物資裝置採購的審計工作，督促有關部門嚴格按照學校物資裝置採購的相關規定及程式辦事，對物資裝置按照經濟屬性進行分類監管，協助有關部門做好經濟合同稽核、大宗物資、儀器裝置、教材圖書等採購招投標方面的審計監督工作，完成採購專案審計監督114項，審計金額5352.12萬元。參加政府採購監督28批（次）98項，其中，教學儀器裝置採購合同價4346.29萬元、其他採購專案合同價286.12萬元；完成圖書購置招標及審計5大項，圖書18728種52828冊、資料庫11個，累計審計金額719.71萬元。通過審計監督，促進資產管理與預算管理、財務管理有效結合，切實維護好學校的合法權益，在確保採購質量的前提下，限度地降低採購成本。
五、開展了對各類經濟活動的過程監督
一年來，審計工作能夠牢固樹立服務意識，主動承擔起推動內部控制、規範管理、防範風險、提高效益的重要職責，做到學校發展資金運用到哪裡，內部審計就跟進到哪裡。除了做好常規審計工作外，還參與了基建、維修、綠化、圖書資料、資料庫、專用軟體、學生用品、教學用具、食堂廚具、消耗材料、安防系統、消防系統、後勤水電裝置、辦公裝置、物業外包、招標代理等專案的論證、考察、立項、招投標、詢價、談判、議價、現場實測、工程驗收等環節的全程跟蹤監督，為加強財經管理、節約資金提供了專業智力支援等服務性工作。全年累計參與上述活動200餘次。
六、配合上級部門做好交辦的審計工作
按照省教育廳委託，審計處安排專人牽頭對陝西省商業學校20xx年度財務收支情況進行了審計。通過審計，披露了相關重大事項，找出了問題，提出了建議，為教育廳及時出具了審計報告，較好地完成了該項審計任務。同時，審計處還對校內部分單位的債權債務及財務遺留問題進行了清理核實，並監督辦理相關移交手續，保證了資金安全，規範了財務管理。
一年來，通過推進財務審計、績效審計、基建和維修專案審計、物資裝置採購審計、經濟責任審計、專項審計等審計工作，真抓實幹，認真履職，敢於監督，較好地完成了各項工作任務。在新的一年裡，審計處將繼續解放思想，與時俱進，不斷規範管理行為，提高管理水平，充分發揮審計在高校發展中的“免疫系統”功能和監督職能，認真做好各項審計工作，為學校的改革與發展做出新的貢獻。
內部審計年度工作總結12
今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，根據集團公司的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就本年度審計工作總結如下：
一、完成主要工作
共完成審計專案xx項，其中年度財務收支及年度預算執行狀況審計xx項，專項經營考核審計x項，任期經濟職責審計x項，投資企業財務收支與資產負債審計x項，基建工程專案預算審計xx項，基建工程專案結算審計xx項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行。預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程稽核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關推薦，指導整改。本年度完成上年度財務收支與預算執行審計xx項，發現問題xx項，提出推薦xx項。審計部對年度審計發現問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。透過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。
2、開展專項經營考核審計。公司為扭轉xx公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核職責書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀檔案精神，深入企業瞭解經營狀況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導稽核，最終確認xx公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、用心的經營成果。
3、完善投資企業審計，帶給投資評估依據。為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對xx等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。xx公司經營合同到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策帶給依據。
二、主要工作體會
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵。在集團公司主管領導的高度重視和支援下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量。質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在資訊化方面，隨著企業ERP系統上線執行，ERP系統豐富的資訊量和強大的查尋與資訊分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著手開展ERP環境下的`專案審計工作。
3、延伸審計專案，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實。20xx年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程稽核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關推薦，指導整改。
三、存在問題與今後打算
1、存在問題。由於目前審計部僅有財務審計x人，工程審計x人，疲於應付近xx家子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建專案施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟職責審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。
2、今後打算。堅持學習，提高專業知識與專業應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中用心探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業潛力，為集團審計工作發展積攢力量。
本年度在集團公司的領導和支援下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍侷限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。
內部審計年度工作總結13
我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支援下，緊密圍繞我市現代化濱湖大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規性為主的財務審計向財務審計與管理審計並重的轉型，把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防範風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作，取得了明顯的成績。據不完全統計，全市215家內審機構共完成審計專案6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被採納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發展、構建和諧社會發揮了積極的作用。
一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作
全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，20xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關於調整建設專案竣工決算審計費收取標準的規定》（合公通［20xx］18號檔案），強化了內部建設專案的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設專案資金效益，發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並優化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照衛生部頒佈的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設專案審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設專案審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設專案5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程專案做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通訊工程專案4299項，工程送審總金額11308。72萬元，審減406。84萬元。建築安裝工程66項，送審金額309。24萬元，審減45。88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲菸廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593。79萬元，審減額243。66萬元，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審專案121個，涉及工程86項，送審金額64080。3萬元，部分已審定專案的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690。5萬元，審減額839。8萬元，審減率17。9%。通過對基建工程專案的審計，有效地防止了建設工程專案高估冒算行為，保證了工程專案質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。
三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規範化。合肥新站試驗區財政局對政府採購環節，注意嚴格把關，極力提升採購資金節約效率，強化對政府採購的監管。截至20xx年10月份，全區自行採購預算0。1082億元，實際支付0。0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25。23%。廬陽區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審專案均下發了審計意見書，並進行跟蹤落實。
四是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業公司合肥捲菸廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業涉外的所有協議、合同進行認真稽核、嚴格把關，全年共稽核審籤經濟合同342份，金額達8690。90萬元，無違約合同發生，很好的規避了合同風險。安徽氯鹼法規審計部截至20xx年11月底共稽核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規範合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查合同300餘份，較好地履行了風險控制職能。
二、突出服務理念，努力推進內審協會建設
合肥市內審協會在市審計局的`領導下，在各內審協會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支援和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發揮好橋樑紐帶作用，切實履行好管理、協調、服務、交流職責。一年來，市內審協會以服務為理念，主要做了以下工作。
一是推進內部審計職業化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進內審人員職業化水平的提高。根據安徽省內部審計師協會和合肥市內部審計協會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規範審計行為，推動內部審計工作發展。20xx年5月，市內審協會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260餘人參加了培訓，創下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統地學習了內部審計專案質量管理、內部審計文書規範化，審計資訊化等內容，為提高全市內審人員的專業素質和業務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規範化、制度化、科學化和職業化水平起到了積極的作用。第二，繼續做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內部審計專家的標誌，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人蔘加考試。
二是開展優秀內部審計專案評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發展，合肥市內審協會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協會組織開展的20xx—20xx年以來全省優秀內部審計專案的評選，以及20xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”專案被評為全省優秀內部審計專案一等獎並獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勳撰寫的《風險導向審計與企業風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎並通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優秀獎5篇。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30週年暨審計機關成立25週年合肥市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據省審計廳《關於做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發［20xx］74號）要求，為認真總結我市內部審計工作經驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業發展，市內審協會組織推薦了20xx年至20xx年全市內部審計先進單位和先進工作者，參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，合肥市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放30週年暨審計機關成立25週年全市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。
四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協會頒發的資格證書。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協會20xx年的工作要求，為加強內審人員的職業化管理，市內審協會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400餘人。
五是組織內審單位參加了合肥審計系統紀念改革開放30週年暨審計機關成立25週年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加，共徵集書法、美術、攝影作品等計40餘幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。
六是組織內審單位參加了合肥審計系統“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、牛慧演講的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經開區管委會樑美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉雲演講的《審計伴我去成長》榮獲優勝獎。
七是強化內部審計宣傳。為進一步優化內部審計工作環境，市內審協會注重加強協會祕書處工作，努力抓好學習和自身建設，並利用各種媒體，採取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發展。並在內審單位自願的基礎上徵訂了20xx年《中國內部審計》150份。
三、工作計劃
一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結20xx年合肥市內審協會成立以來的工作，規劃下一個5年的工作，選舉產生新的協會領導班子，併產生新一屆理事會、常務理事會。
二是加強與內部審計單位的聯絡和工作交流，分別召開機關和企業兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。
三是繼續抓好內審人員後續教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協會和安徽省內審協會舉辦的專業培訓。第二，市內審協會根據全省審計系統的“審計創新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業務培訓班。
四是繼續開展理論研討和經驗交流活動。
五是完成省廳和省內審協會佈置的工作任務。
內部審計年度工作總結14
在今年的審計工作中，我們將評價的監督物件確定為一線營業人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環節的審計為主;有針對性地檢查監督各職能部門建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價範圍，提升了評價層次。現將一年來的工作總結如下：
1.積極開展內部審計調查工作
對支行集中採購管理情況進行了調查，發現一些管理上的欠缺和不規範的操作，提出了整改意見和建議。對支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨櫃操作情況，基本瞭解和掌握了xxxx支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，xxxx支局能夠較好地執行外匯法規，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的'內控管理制度，業務授權分責明確。
能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規範業務操作。
2.積極開展審計工作並及時發現問題
領導重視，強化整改意識。佈置安排對審計發現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查詢風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發生。
精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計專案進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;並要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。強化責任，落實整改措施。制定了xxxx支行內審整改責任追究制度，對檢查發現的問題經過直接責任人、部門負責人認定後，根據問題的原因、性質和情節等採取相應的責任追究措施，並給予經濟處罰。
3.積極參加xxxx內審專案檢查
根據xxxx內審科的統一安排，今年主要參加了對xxxx支行的行政執法檢查、對xxxx支行行長履職審計、對xxxx中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個專案檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。
