一、日常監督計劃
（一）時間：每季前10日我局稽核股對上季度本局業務經辦情況進行抽查。
（二）20xx年度日常監督重點：
1、養老保險費徵收和個人賬戶管理：核查個人賬戶歷年記帳本金、利息計算，是否準確無誤；核查系統中個人賬戶繳費記賬數額是否與徵繳部門發出的繳費計劃、基金財務部門基金實際到賬數值保持邏輯對應關係，有無擅自更改繳費基數、記賬金額的現象；是否及時、準確更新個人賬戶繳費及記賬資訊；核查業務部門是否定期與參保單位或個人核對年度繳費資訊，重點核查個人繳費基數是否和省裡規定的檔次一致。
2、社會保險關係跨統籌地區轉入、轉出：核查轉入轉出材料是否齊全、是否符合轉入轉出條件；核查申請人的`參保繳費憑證和《接續資訊表》上記載的基本資訊和賬戶資訊是否一致；核查轉移轉出人員歷年繳費工資基數、繳費年限、個人賬戶記賬額是否準確、完整；核查業務經辦環節是否按照規定程式辦理轉移轉出手續。
3、退休人員待遇稽核發放：核查退休人員養老待遇核定資料是否齊全、程式是否健全、執行是否到位；核查養老金髮放計劃是否符合經辦、稽核、領導簽字的程式要求，對用人單位養老金髮放情況進行環比、跨年同期對比、重點核查部分養老金異常增長情況是否真實、準確；核查養老金直髮後業務部門與金融機構、與待遇領取個人之間的各項經辦操作是否符合內控管理規定，是否採取必要措施確保資料傳輸準確、安全。
4、基金財務管理：核查基金管理部門是否與開戶銀行簽定社保基金儲存優惠利率協議，是否按優惠利率計息，確保基金的保值增值；是否建立業務、財務、銀行自動對賬制度，實現財務對賬日清月結；基金支付業務是否匹配業務計劃單據，支付結果是否與業務支付計劃一致；二次以上支付業務是否與發放失敗資料進行比對，確保二次支付資訊為上次失敗的支付資訊後，財務才可辦理二次支付處理。
5、資料資訊管理：是否對資料的修改、維護等操作有明確的許可權，堅持不相容崗位相互分離制度；業務、財務資料修改是否有業務、財務部門授權；資料修改記錄和手續是否完整、合規，並定期存檔備查；有關資料及相關資料是否及時備份，並建立資料遠端備份機制。
6、單位增減人員的辦理：辦理人員增減時所收集的資料是否真實、齊全或有效；是否有初審（錄入）和複審（監督）崗位，且複審不能對資料進行修改，只能回退；辦理減少人員時，若參保單位或人員有欠費的，是否要求完成清欠。
7、參保人員關鍵資訊修改：修改個人賬戶、出生年月、參加工作時間、視同繳費年限、實際繳費年限等涉及參保職工養老保險待遇的資訊，是否執行初審（錄入）和複審（監督）、領導簽字認可等程式；是否存在擅自違規篡改關鍵資訊的行為；是否有執行修改的原始證明材料及其他有關材料，確保材料真實、齊全並完整歸檔。
（三）抽查方式：養老保險資訊系統實時查詢、檔案室紙質檔案查閱、實地問詢等。
（四）抽查程式：抽查相關記錄；填寫日常監督記錄表；對發現的疑似問題經稽核股負責人和分管領導簽字後交予相關股室確認，確認沒有問題的應提交書面說明，有問題的提交整改意見並落實。
二、內控檢查評估計劃
本次檢查評估按照統一部署、股室和單位自查、上級抽查的方式進行。具體實施步驟和時間安排如下：
（一）自查階段。8月30日前完成。
1、成立自查評估小組。6月底前完成。本局抽調專人組成自查評估小組。
2、股室自查階段。7月底前完成。各股室對照本股室相關業務進行自查，填寫相關表格，對內部控制制度和執行情況進行全面自查，並將自查情況報自查評估小組。
3、自查評估小組抽查。8月25日前完成。自查評估小組對各股室相關業務的內部控制制度和執行情況進行抽查，作好相關記錄，並經相關股室確認，在抽查中發現問題的要報相關領導，並提交整改意見，要求相關股室整改並落實，根據股室自查和自查評估小組的抽查情況形成自查報告。
