對於證券公司應當在符合有關規定的基礎上，確定可充抵保證金的證券種類、折算率、客戶可融資買入和融資賣出的證券的種類、保證金比例和最低維持擔保比例，並在營業場所內公示。下面是小編為大家整理的融資融券業務風險及其控制要點，歡迎大家閱讀瀏覽。
一、證券公司融資融券業務的風險
客戶信用風險 | 由於客戶違約，不能償還到期債務而導致證券公司損失的可能性。 |
市場風險 | 因不可預見和控制的因素導致市場波動，交易異常，造成證券交易所融資融券交易無法正常進行、危及市場安全，或造成證券公司客戶擔保品貶值、維持擔保比例不足，且證券公司無法實施強制平倉收回融出資金(證券)而導致損失的可能性。 |
業務規模及集中度風險 | 證券公司融資融券規模失控，對單個客戶融資融券規模過大、期限過長，而造成證券公司資產流動性不足、淨資本規模和比例不符合監管規定的可能性。 |
業務管理風險 | 證券公司融資融券業務經營中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失誤等原因導致業務經營損失的可能性。 |
資訊技術風險 | 因證券公司融資融券交易資訊系統故障致使交易中斷、監控失效而導致承擔客戶資產損失的賠償責任或無法收回到期債權的可能性。 |
二、證券公司融資融券業務風險的控制(熟悉)
(一)客戶信用風險的控制
1.建立客戶選擇和授信制度，明確規定客戶選擇與授信的程式和許可權。
2.嚴格合同管理、履行風險提示。
3.證券公司應當在符合有關規定的基礎上，確定可充抵保證金的證券種類、折算率、客戶可融資買入和融資賣出的證券的種類、保證金比例和最低維持擔保比例，並在營業場所內公示。
4.建立健全預警補倉和強制平倉制度。
(二)市場風險的控制
1.單隻標的證券的融資餘額達到該證券上市可流通市值的25%時，交易所可以在次一交易日暫停其融資買入，並向市場公佈。當該標的證券的融資餘額降低至20%以下時，交易所可以在次一交易日恢復其融資買入，並向市場公佈。
2.單隻標的證券的融券餘量達到該證券上市可流通量的25%時，交易所可以在次一交易日暫停其融券賣出，並向市場公佈。當該標的證券的融券餘量降低至20%以下時，交易所可以在次一交易日恢復其融券賣出，並向市場公佈。
3.當融資融券交易出現異常時，交易所可視情況採取以下措施並向市場公佈：
(1)調整標的證券標準或範圍。
(2)調整可充抵保證金有價證券的折算率。
(3)調整融資、融券保證金比例。
(4)調整維持擔保比例。
(5)暫停特定標的證券的融資買入或融券賣出交易。
(6)暫停整個市場的融資買入或融券賣出交易。
(7)交易所認為必要的其他措施。
4.對市場風險可能給證券公司造成的損失，證券公司一般根據市場波動情況及交易所的資訊披露和風險提示，採取如下措施進行控制：
(1)調整擔保品範圍及品種。
(2)調整可充抵保證金有價證券的折算率。
(3)調整保證金比例。
(4)調整維持擔保比例。
(三)業務規模和集中度風險的控制
1.規模確定，實時監控。
2.證券公司對客戶的授信和融出資金、證券均應由公司總部統一控制和辦理，嚴禁分支機構擅自對外辦理相關業務。
3.業務集中度嚴格控制在監管部門的有關規定範圍內：
(1)對單一客戶融資業務規模不得超過淨資本的`5%;
(2)對單一客戶融券業務規模不得超過淨資本的5%;
(3)接受單隻擔保股票的市值不得超過該只股票總市值的20%。
(四)業務管理風險的控制
1.制定完備的內部控制制度、業務操作規範、風險管理措施等，並加強對相關業務人員進行管理制度和業務知識的培訓。
2.對重要的業務環節，如徵信調查、合同簽署、開立賬戶、擔保品稽核、授信審批等實行雙人雙崗複核、審批，並強制留痕。
3.公司總部對業務經營情況、主要風險指標和每個客戶的賬戶動態進行實時監控，並明確相應的處置措施，發現問題按相關規定及時處置。
4.公司業務合規和風險管理部門對營業部和融資融券業務管理部門的業務操作進行定期或不定期檢查或稽核。
(五)資訊科技風險的控制
1.建立完善的融資融券業務資訊科技系統。
2.制定並嚴格執行資訊科技系統日常執行管理制度。
3.定期或不定期組織融資融券業務管理部門和營業部對備份方案和應急預案進行演練，確保相關部門和人員熟悉相關內容和應急操作。
