尊敬的各位領導，各位同事：
大家好！很榮幸今天能站在這裡和大家交流財務工作經驗！在此，特別感謝公司領導給我們提供這樣一個相互交流的平臺！我自2015年大學畢業參加工作，一直在漕河專案部工作。跟在座的各位相比，我的工作時間比較短，論起工作經驗，在座的各位都可以當我的師傅。今天在這裡，我就只談談這3年來，自己對財務工作的小結和向大家說說我個人對今後財務工作的一種構想。如果我的觀念和看法有什麼不對的地方，希望各位在會後和我交流，幫助我改進。
我今天將從財務對變更索賠工作的事前準備以及財務對物資材料的控制，以及財務工作網路化辦公構想，這三方面來談一下。
財務部門對工程變更索賠工作的事前準備：
我們現在每個專案都涉及到工程變更索賠，且變更索賠工作也是直接關係到工程盈虧的一項非常重要的工作，變更索賠工作的各個變更及索賠專案都需要大量的原始資料加以佐證這些原始資料一般都是合同檔案，貨物發票，貨物銷售清單。而變更索賠工作一般都是在專案後期開始啟動，其中所需要的合同檔案，貨物發票，貨物銷售清單等這些原始依據就需要財務部門從一大堆的原始憑證中找出來影印，而且因為這些資料已經裝訂成冊，再影印效果也不是很好，很多地方無法全部影印出來。這樣，專案部的變更索賠所需要提供的原始資料給財務部門帶來很大的工作量。有很多專案點的經營部門在整理變更索賠資料的時候往往不再影印備一份，當另外一個變更專案再需
要此類的原始發票，合同，銷貨清單的時候，又找到財務部門要求再給找出影印一份。這樣的情況，我估計在我們公司的很多專案點上都存在。
如何規避這種量大且重複的工作呢，我在此提出一個辦法。從工程開工做預算的時候，我們就要考慮整個專案的變更索賠工作，至於變更方案什麼的，跟我們財務部門關係不大，但是從資料的整理收集，我們可以從工程開工的時候做起。財務部可以先從經營部門及技術部門瞭解下整個工程可能存在變更的專案，這些變更專案涉及到哪些材料。比如某個工程可能存在鋼筋的變價，那我們財務部在在日後的工作中，碰到鋼筋採購的發票、銷貨清單及協議，單獨影印一份，其他的一些涉及到變更的材料也都如此。另外，這些發票、協議影印後，我們需要整理分類歸檔，便於日後好查詢，個人建議編寫電子目錄，日後查詢的時候在直接在目錄裡面輸入關鍵字查詢就很方便了。(我在漕河專案部，所有的合同檔案，以及專案部、後方公司等的發文，全部編號分類歸檔，同時做電子目錄，每次查詢哪份檔案的時候就很方便，電腦裡面輸入要查詢的關鍵詞就找到了。)
另外，財務部單獨做好施工過程中一些涉及到協調地方事務，阻擾施工的相關的協議及費用的等級工作，這些費用一般在變更專案中都會涉及到，如果平時沒有做好登記，日後再查詢就挺麻煩。
現在再來談談財務部門對物質材料的內部控制的我個人看法 施工企業相對其他行業來說，是一種具較低附加值的行業，在其成本費用構成中，材料佔70%甚至於更多，所以說材料管理是施工企
業業務管理中的重中之重，加強材料管理，降低材料消耗是控制工程成本最重要的手段，對施工企業的盈虧起著決定性影響。
財務部門是企業管理的綜合部門，在採購業務中肩負著付款、材料採購成本核算和監控的重任。財務部門在材料核算環節可能出現的問題主要有：
①只注重財務核算的材料帳與材料部門的臺帳核對要相符(即帳帳相符),而不注重進行實地盤點(即帳實相符)
②怠於按責任成本控制方法對材料按責任中心進行核算。現在的大部分國有施工企業都是在將工程接下後，採取分包的方法，分包給其他單位施工，且很多是包工包料方式。因此單位領導一般只注重技術方面的管理而疏於其他方面的管理，材料人員更是多一事不如少一事，這給財務人員核算責任成本帶來了很大的難度，從而財務人員也就懶得投入太多的精力去認真核算。
③財務人員在材料核算時發現問題,在追查時,不僅遇到一些材料人員的消極或故意對抗,而且有時會遭到領導的阻攔。
從以財務部門在材料管理中存在的各種問題中，自然可以反映出解決這些問題的辦法，不過我還是列舉最基本的對策：
第一、嚴格執行材料管理的內部控制制度，個人建議實行“三員分開”和“三員見面”的崗位責任制度。所謂“三員分開”即負責採購的採購人員、負責倉儲管理的管理人員（簡稱倉管員）和負責材料核算的會計人員（以下簡稱會計員）三個崗位要分開，業務上不應相互混淆，以利於相互牽制，相互監督。所謂“三員見面” 是指採購員採購
完材料後應與倉管員見面，將採購清單交與倉管員點收，倉管員在與合同及採購清單核對無誤後才能辦理入庫手續；採購員在辦理完入庫手續後憑保管人員開具的點收單及購貨發票（包括運費發票）等到會計員處報銷，會計員須稽核其單據的數量、金額並須與購貨合同協議等要求核對，經稽核無誤後方給予沖帳報銷；月末，會計員還須與倉管員對帳，不僅要稽核點收單、領料單及材料收支臺帳等，做到與自己核算的材料帳面相符，而且應實地盤存庫存材料，做到實際數與帳面數相符；
第二、堅持實施以憑證為依據的內部監督、控制制度：材料管理中的憑證主要有：材料預算、採購計劃、請購單、購貨合同或協議、調拔單、購（運）貨發票、點收單、領（用）料單、退料單等，這些憑據在不同階段發揮著不同的作用。以點收單為例，採購員只有將採購的材料辦理入庫手續後，倉管員才開具一式三份的點收入庫單，交給採購員兩份，一份由採購員帶給會計員記帳，一份由採購員自己留下，作為經辦此項業務的證明，月末，會計員以入庫單與倉管員以其自身保留的入庫單登記的收支臺帳相核對，另外還要與倉庫實物相核對，兩方面均相符才說明採購員與倉管員未進行舞弊活動，否則說明採購業務可能出現了問題。這種“認證不認人”的作法是進行內部控制的一種有效方法。
財務工作網路化辦公的構想
21世紀，網際網路的飛速發展，正在悄悄的改變著我們的生活及工作，如今我們的'生活和工作都離不開網際網路。我覺得，財務工作也
要朝著網路化發展。
我在漕河專案部在06年開始使用網路銀行，個人覺得非常方便，收款、付款，工資發放，賬面資金餘額查詢，企業與銀行對賬，這些全部可以在網上完成。不少人認為網銀“方便但不安全”。事實上，“網銀大盜”多針對未使用數字證書的個人網銀，而現在銀行一般都會給企業網銀使用者u盾，就是電子鑰匙，一般一個賬戶有3個使用者3個電子鑰匙，每個電子鑰匙分別由不同人保管，分為財務主管，會計，出納，3人分別保管3鑰匙。出納負責制單，會計負責稽核，財務主管負責最後審批，每個使用者是3重密碼，我們使用企業網銀，只要遵守使用的三大紀律：妥善保管密碼，經辦、複核、授權密碼最好分開管理；離機時，關閉網銀系統；及時安裝、更新防火牆，保障系統運營穩定，這樣其實是很安全的。我們單位的專案點一般都在山區或者郊區，離銀行一般都很遠，每次財務人員匯款，發放工資等，都需要跑銀行，專案點上的車多還好，車不多就很是著急的，我們傳統工作方式還是很麻煩的，如果使用企業網銀，每月跑一次銀行拿一次回單就行了，如果考慮到做賬及時性，銀行回單需要及時返回，可以讓銀行授權，直接自己列印銀行回單，最好是用彩打。使用網銀還一點好處，無論你在全國各地，只要能安全上網，手持電子鑰匙都可以付款。
最後，借這次機會，我提出一個我們財務工作今後的一種模式，即網路報銷系統，現在有很多公司紛紛推出了財務網路報銷系統，我們使用的用友財務軟體也有網上報銷系統模組，網上費用報銷管理軟體（又名：網路化財務內控系統），該軟體不但能圖形化定義各種費
用報銷工作流程，靈活地適應企業的各種流程變動，而且提供了各種費用報銷表單，使費用的申報、控制、審批、統計等過程都實現電子化，是企業規範管理行為和提高工作效率的良好解決方案。 相關模組：費用申請、費用報銷審批、網銀業務、預算管理、資金管理、帳務處理、基礎設定
網上報銷系統適用於：
在多個城市有多個分支機構的企業；
有同一城市有多個辦公地址的企業；
主要領導和管理人員經常出差的企業；
網路報銷系統的突出作用是能增強企業的內部控制和規範企業管理流程以及提高工作效率。
如果大家對該網路報銷系統有興趣的話可以到網上查詢詳細瞭解下。
我今天在這裡只是象大家介紹一下這種新的財務工作模式，當然，公司以後是否朝這個方向發展，還要看公司領導根據公司實際業務情況來決定！
好了，我今天就講到這裡！謝謝大家！
財務經驗交流發言稿 [篇2]
一、強化預算管理，加強目標考核
企業預算管理是對企業內部各單位的各種資源進行分配、考核、控制，以便有效地組織和協調企業的生產經營活動，完成既定經營目標的一種管理手段。我公司自2004年開始引入。幾年來，預算管理在我公司從無到有，不斷地得到完善和深化，它把整個公司的經營活動和財務活動引入到了“受控、有序、合理、高效”的運作狀態中，在公司經營管理中發揮了重要作用。
我們在具體實踐中不斷摸索，過幾年的工作實踐，在公司內已經形成了建立了一套比較完整的預算管理體系，包括預算的編制、審批、執行、控制、調整以及考核等各個方面；預算管理的理念得到公司內部各級管理者的普遍認同；預算管理的水平也逐年提高；預算管理在促進經營目標實現方面的重要作用已逐漸顯現出來。同時我們根據集團公司的要求、公司戰略規劃的需要、外部環境的變化，並結合實際執行情況，不斷對預算工作進行改進和完善。
我們在具體實施時，主要作法是：
1、綜合考慮各種因素，合理確定預算目標。
年初，我們首先要求各目標單位根據下發的預算報表，自測填報各項明細指標及指標填報說明。因物流企業市場因素很大，因此我們要求各分、子公司在編制預算時，首先從銷售收入預算開始，要求各子、分公司編制預算不僅要考慮各項確定因素及上年度比較數，同時也要充分考慮到不確定因素、會影響預算年度業務收入的因素，在確定銷售預算的基礎上編制出各分、子公司的年度預算。後上報公司，由公司專門成立測算小組，結合各公司業務特點和發展要求，確定各分公司銷售收入預算，在全面考慮各種因素的基礎上，通過反覆測算，並經上下幾輪的溝通調整，確定各分子公司的年度經營目標，並與年前與各單位簽定年度指標。而後，將彙總結果與公司全年整體經營戰略相結合，編制公司預算上報集團。
2、採取有力應對措施，確保預算的貫徹實施。
雖然在編制預算時，我們已考慮了預算年度將面臨的困難，但實際實施中，仍會許多不可預見的問題出現，為了確保集團下達我公司的各專案標的完成。我們每年二季度結合公司實際情況開展勞動競賽活動，組織專門的領導小組進行檢查，對各單位一季度工作總結及下季度工作安排提出具體要求，並與每年七月份對上半年各分子司經營狀況進行摸底，對各單位預算執行進行檢查，對經營中存在的問題進行集中彙總，採取有效措施加以解決，對經營責任層層落實，全力以赴保證公司全年目標任務的完成。
3、加強預算考核，組織落實到位
我公司在實施全面預算過程中，確立了“三級預算、三級核算”的預算管理，即公司、子分公司、子分公司下設業務部門三級預算，由上一級控制下一級，逐級實行管理和監控。從公司到各分子公司，均了設各目標考核小組，來具體領導和負責預算目標執行工作。公司預算管理考核由公司分管領導以及勞資、財務、生產等各個部門的人員組成，財務部門是預算執行的日常管理部門。年末先由財務部門結合年初公司與各單位簽定的目標責任書進行審計，逐條對照各單位預算執行情況，由考核小組最終確定各單位預算目標完成結果，進行獎懲兌現。
二、定期召開經濟執行分析會，促進經濟執行質量提高效益
公司從2002 開始，每年至少召開兩次經濟執行專題會。每年四月初召開一 1
季度經濟執行分析會，每半年召開一次上半經濟執行會析會。會議由公司經營層及科室各部門負責人、各分子公司黨政負責人及總帳會計參加。會前由公司辦公室和財務科共同出具會議通知，要求各分子公司按下發的通知精神準備書面材料，內容要求將主要指標完成情況逐對照一季度目標及上年同期進行比較，分析各項指標增減的主要原因，分析經營中存在的主要矛盾和問題，具體採取哪些應對措施，將各單位的經營情況從各方面進行分析。會上由財務科對全公司經營概況進行總結，取幾個不同型別的公司代表分析本公司經濟執行情況。會上總結和交流好的經驗，探討經營中存在的具體問題，大家共同研究，分析成因，採取具體措施，解決經營中存在的難點，為做好下步工作出謀化策。通過公析會找出原因，促進公司整體經濟效益的提高。
三、是嚴格招投標管理。公司成立了工程招投標工作領導小組，對公司的所有工程專案全部實行招投標，由公司主要領導負責主抓。多年來，公司所有的辦公樓改造、大修更改工程、等新建工程建設、物資材料一律實行招投標管理，並採取暗標、摸標的方式競投，最終由公司領導班子統一決策定標。嚴格按有關程式逐項進行，參與監督，通過嚴密的招投標管理，不但防止了徇私舞弊，講人情、講關係等違規現象的出現，而且使公司不斷節支增收。
四、強化制度建設，規範財務核算
為了加強財務管理，提高資金使用效率，公司結合工作實際，制訂和修訂了《關於對有關費用報銷的規定》、《關於公務車駕駛員行車補貼規定的通知》、《關於統一發放福利費、交通費的暫行規定》、《關於王其高等5 名保養人員參加城鎮醫療保險及報銷相關醫療費用的通知》、《關於原貨運託管單位獨生子女醫療費用報銷統一實行商業保險的通知》等一系列管理規定，為日常的財務工作提供了必要的指導和保障，做到各項支出有章可循。
在《關於對有關費用報銷的規定》中，明確了市內辦公事，一律不得乘坐計程車，及公務車管理、車輛使用審批許可權等相關規定；《關於統一發放福利費、交通費的暫行規定》及《關於公務車駕駛員行車補貼規定的通知》中，統一了各分子公司職工福利費及交通費標準、駕駛員補貼不一致等現象，明確了駕駛員的補貼標準等內容，費用支出有據可查，崗位考核嚴格。《關於內養人員醫療費用報銷辦法》中明確了內養人員醫藥費報銷流程及標準。各種制度規定都儘可能詳盡，具有很強的可操作性。
五、強化制度落實，節約各項費用
完善的制度只有落到實處才能體現出成效。為了強化各項財務管理制度的落實，切實節約每一分錢，把錢用在刀刃上，公司著重抓了以下幾個方面：
1、在辦公費方面：一是嚴格執行日常辦公用品由辦公室統一採購制度，各部門領用時進行逐筆登記。二是嚴格執行辦公用紙審批制度。為防止紙張的浪費，在領取列印紙及影印檔案時，需填寫《紙張領用申請單》，經辦公室審批方可領取使用。三是大力推廣機關辦公自動化，實行無紙化辦公，通過U盤、郵箱傳遞等方式傳送檔案資料，減少不必要的紙張浪費。
2、在水電費方面：為了堅決堵塞跑冒滴漏，分管領導積極帶頭，各分管部門齊抓共管。並加強保安巡邏，隨時檢查。空調的使用採取只開一組，人人養成下班隨手關電源的好習慣。全公司辦公大樓裡，沒有發生過一例“長明燈”“長流水”現象。公司石料廠停產後，及時出租，將變壓器費用分攤給租戶，減少公司用電費用支出，租戶退租後，及時與供電部門聯絡，根據目前需要將原大功率變壓器改成適用的小功率變壓器，僅此一項每月節約電費支出若干千元左右，一 2
年節約若干萬餘元。通過點點滴滴的努力，公司去年水電費比上年下降了若干萬元。
3、在交通費方面：為了控制機動車的各項費用開支，在車輛管理方面下了很大工夫，公司規定出租車打的費用一率不予報銷，並規定，各部門因公務用車應預先填寫《派車申請單》，經所在部門領導同意後交分管車輛幹部根據有關規定和車輛使用情況統籌安排出車，避免“前車剛走，後車又發”情況的發生。車輛的日常維修和加油，公司實行定點維修和定點加油制度，從而約束了駕駛員的個人行為，由分管車輛幹部對每臺車的用油、維修等費用認真登記明細臺帳，作為對駕駛員考核的重要參考依據。針對各單位原先存在的交通費用補貼不一致，通過發放補貼變相發放福利的現象，統一了各職工交通費補貼標準，規範了財務核算，加強了費用的制度化、規範化管理。
4、在醫療費方面：本著節約醫療經費開支，職工受益的原則，公司職工全部實行醫保，對單位目前不符合醫保條件，不能進入醫保的人員長慢性病人員嚴格執行《醫療費用管理辦法》，指定醫院就醫，辦公室財務人員嚴格加強單據稽核，不僅稽核單據形式本身，還要核對單據內容，對於不符合規定的單據堅決退回，從而控制了“無病開藥、小病大看”現象的發生，規範了醫療費用的報銷。同時做多次上門協商，說服五名無法轉入長期醫保，住院費用全部由公司承擔的內養人員，參加年交醫保，由醫保承擔部份費用，為公司減少了部分醫藥費開支。
六、加強成本管理，努力挖潛增效。
1、緊抓改制有利契機，減員增效。我公司利用改制有利時機，做好待下崗職工的思想工作，克服重重困難，理順勞動關係，從而08年8月份開始至目前已與公司解除合同若干人，共支付補償金若干萬元，僅僅2015年公司節約人工成本約若干萬元，預計2015年將因減員同比減少成本若干萬元。
2、加強業務部門的責任成本包乾定額，防止效益流失。從實際出發，各分子公司經營層與其所屬各部門也簽定目標考核，確定各專案標成本、確定合理的指標，強化責任風險。建立健全各項成本考核，使目標成本有據可依、有序可循、層層分解、人人明白。如大件公司在承接外地大件業務時，將差旅費等費用均包乾到人頭，嚴格控制伙食住宿成本；2是挖掘內部潛力、開源節流、降低物耗，減少非生產性開支，努力實現專案的最佳效益；3是加強機械裝置的管理，提高裝置的營運管理，節約成本。定期做好裝置機械及車輛的維修維護，增強機構裝置、車輛的有效運營，實現投入產出的最佳結合。
3、加強資金管理，嚴格財務制度。財務管理要以資金管理為中心，加強各個環節資金的預算，分析瞭解資金運作和執行情況，嚴格財政紀律，加大各單位欠款的回收力度，及時清理和處理債權債務，加速資金週轉，提高資金利用效果。特別是下屬公司從2015年底開始回收舊車，不斷更新車輛，目前已更新若干臺公營車，前後使用資金若干餘萬元，主要利用自有資金，銀行貸款及職工集資等方式籌措資金，資金需求量大，前期財務成本較高，他們在保證資金運營安全和正常週轉的同時，想方設法節約成本。因職工集資款利息相對江蘇銀行利息較低,全福公司在保證資金更新車輛同時, 逐批償還貸款，一季度支付利息費用比同期減少了若干萬元,一季度末帳面銀行貸款比同期減少了若干萬元,節約了財務成本若干萬餘元。
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財務經驗交流發言稿 [篇3]
我是公司的經理，很榮幸能夠參加這次經驗交流大會。作為財務管理者，我深感肩負的責任重大，一直以來都按照我們集團公司的管理理念，嚴格管控制度，不斷加強資金和從業人員的管理工作。財務管理工作取得了一定的進展，現將我們財務部門具體的工作做法和成功經驗向大家彙報如下：
一、建章立制，進一步規範財務管理制度
俗話說，“無規矩不成方圓。”財務部門本身就牽涉著重大資金的往來管理。因此，小小的失誤都可能給公司帶來嚴重的後果，甚至無法挽回的損失。因此，在進一步做好日常財務工作的管理同時，我們不斷完善財務規章制度和明確崗位職責。並進一步加大財務基礎工作建設，從貼上票據、裝訂憑證等最基礎的工作抓起，認真稽核原始票據，細化財務報賬流程。按照集團公司的精神，我們又詳細制定了《管理制度》、《票據及財務印鑑的管理制度》、《會計檔案保管制度》等。將內控與內審相結合，每月終結都要進行自查、自檢工作，逐步完善我部的財務管理體系。
二．細化工作流程，進一步提高工作效率
在完善工作制度的基礎上，我們加大了對財務工作的細化，明確工作流程，省去繁冗的重複步驟，大大提高了工作效率。並且，把責任落實到人頭，明確了權利責，避免因責任不清，而出現的互相推諉、追查不了的現象發生。
而且，隨著公司業務的不斷髮展，財務工作也不斷繁忙起來。但在我們高效、有序的組織下，能夠按照輕重緩急妥善處理各項工作。我部能夠及時為各項內外經濟活動提供應有的支援，基本上滿足了各部門對我部的財務要求。遇到公司資金流量較大的時候，現金流量巨大而繁瑣時，我財務部會本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風,確保各項資金收付安全、準確、及時，避免出現差錯。
三、規範資金管理，進一步提高專業能力
近年來，隨著企業精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求。我們以此為契機，根據財務管理的特點以及財務管理的需要，及時履行公司、《資金預算管理辦法》等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監督、有考核。在費用控制方面，一是完善產品標準成本，鑽井標準成本，將各項運營成本提前做好預算工作，保證儘量不超支，為公司節約資金流。二是定期從預算管理、財務管理、票據管理及資產管理等方面開展自查活動，對發現的問題及時分析原因、著手整改，日常業務嚴格程式、完備報銷手續；從而規範經費支出管理環節和稽核程式。三是採取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發生的費用，一律不予報銷。四是做好應收款回收工作。提前做好應收款項的記錄工作，集中歸檔管理，並安排專人及時進行催收。對某些催收難度較大的，特別與其進行交流溝通，做其思想工作，使其能夠予以配合。五是加強安全意識，做好財務資訊保密工作。確保財務資料的安全的同時，將防火、防盜、防止資訊資料的丟失作為部門安全工作的重點。切實增強工作人員的安全、保密意識。
四、規整資產管理，統籌兼顧
公司在生產經營過程中，涉及到的各種固定資產的構建，包括各種原材料的採購、消耗以及其它資產轉移過程，到最終對產品的銷售，盈利。這一過程中會產生出各種債權、債務以及成本費用。因此，我部在任何時候都保持做好經辦、記錄、保管、領用、使用、發貨等全過程各環節的控制，採取必要措施對這些記錄進行儲存，定期對各種資產進行清查、盤點，通過科學合理的程式進行成本費用控制和過程管理，並實現對各種債權債務的分項管理，並做到非經授權，不得接觸記錄、保管相應的財務資料。
五、加強隊伍建設、提高工作水平
財務部門的工作要充分發揮本部門每一個員工的主觀能動性，共同紮實有效地開展各項工作。為此，我部門提出強化會計人員職業道德五條標準：一是敬業愛崗，盡職盡責；二是依法辦事，客觀公正；三是自尊自重，廉潔清正；四是精打細算，搞好服務；五是胸懷全域性，開拓創新。通過相關的績效考核制度，進一步激發財務人員愛崗敬業、廉潔奉公的工作熱情。
另外，還專門組織財務人員進行學習，對各項財經政策、稅收法規及公司各項財務會計制度進行系統學習，不斷加強財務核算制度化、規範化、法規化建設，做到政治強，業務精，敢於堅持原則，實施會計監督，自覺抵制一系列違規操作和違規核算行為，提高財務人員工作水平。切實把會計行為統一到制度化管理上來，高質量、高水平地做好財務工作，從根本上提升公司整體的財務管理水平。
總之，我財務部通過各項制度的貫徹落實，不斷規範財務管理工作，提高經費開支的合理性和透明度，有效加強了對財務工作的管理，取得較好的工作成效奠定了良好的基礎。雖然，這與公司的發展要求還有一段距離。但我們財務部會繼續努力，不斷完善財務工作，繼續全面開展財務部管理升級工作。以“保證資金安全，服務公司管理，支援公司發展”為目標，以“財務核算、財務管理、管理會計和諧發展”為措施，針對財務部管理升級中存在的問題，按照統籌兼顧，逐項解決，不斷完善的原則持續進行，將財務部管理的不斷升級、完善作為我們長期工作來開展。
