證券實質上是具有財產屬性的民事權利，證券的特點在於把民事權利表現在證券上，使權利與證券相結合，權利體現為證券，即權利的證券化。下面是yjbys小編為大家收集整合的證券從業資格考試的詳細考點範疇。
中小企業私募債的定義，和特徵
(一)中小企業私募債的定義
中小企業私募債券是指中小微型企業在中國境內以非公開方式發行和轉讓，約定在一定期限還本付息的公司債券。
(二)中小企業私募債的特徵
中小企業私募債屬於私募債的發行，不設行政許可。中小企業私募債的投資者將實行嚴格的投資者適當性管理。在風險控制措施方面，將採取嚴格的市場約束，同時，要求券商在承銷過程中進行核查，發行人按照發行契約進行資訊披露，承擔相應的資訊披露責任。同時，投資方和融資方在契約上比較靈活，可以自主協商條款，參照海外的經驗，採取提取一定資金作為償債資金、限制分紅等條款。
中小企業私募債的特徵包括：
(1)中小企業私募債是一種便捷高效的融資方式。(2)中小企業私募債是發行稽核採取備案制，審批週期更快。 (3)中小企業私募債募集資金用途相對靈活，期限較銀行貸款長，一般為2年。 (4)中小企業私募債綜合融資成本比信託資金和民間借貸低，部分地區還能獲得政策貼息。
國際債券的定義和特徵
(一)國際債券的定義
國際債券是指一國借款人在國際證券市場上以外國貨幣為面值、向外國投資者發行的債券。國際債券的發行人主要是各國政府、政府所屬機構、銀行或其他金融機構、工商企業及一些國際組織等。國際債券的投資者主要是銀行或其他金融機構、各種基金會、工商財團和自然人。
(二)國際債券的特徵
國際債券是一種跨國發行的債券，涉及兩個或兩個以上的國家。同國內債券相比，具有一定的特殊性：
(1)資金來源廣、發行規模大。 (2)存在匯率風險。 (3)有國家主權保障。 (4)以自由兌換貨幣作為計量貨幣。
中央銀行的主要職能
中央銀行是代表一國政府發行法償貨幣、制定和執行貨幣政策、實施金融監管的重要機構。中央銀行職能主要是制定、執行貨幣政策，對金融機構活動進行領導、管理和監督。中央銀行是一個“管理金融活動的銀行”，同時，還有以下職能：
(一)發行的銀行
中央銀行是發行的銀行，是指中央銀行壟斷貨幣發行權，是一國或某一貨幣聯盟唯一授權的貨幣發行機構。中央銀行集中與壟斷貨幣發行權的必要性主要表現在以下幾個方面：
(1)統一貨幣發行與流通是貨幣正常有序流通和幣值穩定的保證。(2)統一貨幣發行是中央銀行根據一定時期的經濟發展情況調節貨幣供應量，保持幣值穩定的需要。(3)統一貨幣發行是中央銀行實施貨幣政策的基礎。
(二)銀行的銀行
銀行的銀行職能是指中央銀行充當商業銀行和其他金融機構的最後貸款人。這一職能體現了中央銀行是特殊金融機構的性質，是中央銀行作為金融體系核心的基本條件。中央銀行通過這一職能對商業銀行和其他金融機構的活動施加影響，以達到調控巨集觀經濟的目的。中央銀行作為銀行的銀行需履行的職責如下：
(1)集中商業銀行的存款準備金。(2)充當銀行業的最後貸款人。最後貸款人指商業銀行無法進行即期支付而面臨倒閉時，中央銀行及時向商業銀行提供貸款支援以增強商業銀行的流動性。中央銀行主要通過票據再貼現和票據再抵押兩種途徑為商業銀行充當最後貸款人。 (3)建立全國銀行間清算業務平臺。(4)外匯頭寸調節。
(三)政府的銀行。
政府的銀行職能是指中央銀行為政府提供服務，是政府管理國家金融的專門機構。具體體現在：
(1)代理國庫。(2)代理政府債券發行。(3)為政府融通資金。中央銀行對政府融資的方式主要有兩種：①為彌補財政收支暫時不平衡或財政長期赤字，直接向政府提供貸款。為防止財政赤字過度擴大造成惡性通貨膨脹，許多國家明確規定，應儘量避免以發行貨幣來彌補財政赤字。②中央銀行直接在一級市場上購買政府債券。(4)為國家持有和經營管理國際儲備。國際儲備包括外匯、黃金、在國際貨幣基金組織中的儲備頭寸、國際貨幣基金組織分配的尚未動用的特別提款權等。(5)代表政府參加國際金融活動，進行金融事務的.協調與磋商，積極促進國際金融領域的合作與發展。(6)為政府提供經濟金融情報和決策建議，向社會公眾釋出經濟金融資訊。中央銀行處於社會資金運動的核心，能夠掌握全國經濟金融活動的基本資訊，為政府的經濟決策提供支援。
存款準備金制度
(一)存款準備金制度的概念
存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的，在中央銀行的存款。中央銀行要求的存款準備金佔其存款總額的比例就是存款準備金率。存款準備金制度的初始意義在於保證商業銀行的支付和清算，之後逐漸演變成中央銀行調控貨幣供應量的政策工具。
(二)存款準備金制度的基本內容
(1)規定法定存款準備金率。凡商業銀行吸收的存款，必須按照法定比率提留一定的準備金存入中央銀行，其餘部分才能用於貸款或投資。(2)規定可充當法定存款準備金的標的。一般只限存人中央銀行的存款。(3)規定存款準備金的計算、提存方法。它包括兩方面的內容：一是確定存款類別及存款餘額基礎;二是確定繳存準備金的持有期。(4)規定存款準備金的類別。一般分為三種：活期存款準備金、儲蓄和定期存款準備金、超額準備金。中央銀行一般不計付利息，實際存款低於法定準備限額的，須在法定時限內(一般是當天)補足，否則要受處罰;超過法定準備限額的存款餘額為超額準備金，中央銀行給予付息並允許隨時提用。
(三)提存比率
各國有所不同，一般包括：
(1)按存款的類別規定準備金比率。存款期限短的存款準備率就高，存款期限長的存款準備率就低。自1935年以來，大多數國家採用單一的存款準備率制，對所有存款都按同一比率計提準備金。(2)按銀行經營規模、經營環境規定不同比率。一般說來，商業銀行規模較大、經營環境好、工商業比較發達的地區，存款準備率就較高，反之則較低。(3)對商業銀行庫存現金是否抵充法定存款準備金有不同的規定。多數國家規定，商業銀行的業務庫存不存人中央銀行就不能作為法定存款準備金。美國從1960年11月起，業務庫存也算作法定準備金。(4)法定存款準備金率的調整幅度不同。多數國家都規定一個調整限幅，有的國家規定每次調整的幅度為2%，有的允許高達50%。(5)準備金中現金的比例。(6)準備金以外的準備。
(四)作用過程
存款準備金率及法定準備的構成與應保持的限額，對銀行的資產負債比率及經營方向有著直接的影響。如存款準備率提高，可以促進商業銀行多吸收存款以保持原有的資產規模，或收縮貸款、減少投資、出售債權以適應被壓縮的可用資金規模。
中央銀行通過增大或降低存款準備金率來調節商業銀行的信用創造能力，控制貨幣供應量的伸縮，以達到穩定通貨的政策目的，因而存款準備金制度成為中央銀行實施貨幣政策的一項有效工具。由於存款準備金率的變動對經濟和金融所帶來的調整效應比較強烈，中央銀行不能把它作為短期的政策工具經常性地加以運用，因此存款準備金率有變動幅度小、調整頻率慢甚至長期穩定不動的趨勢。
(五)中國存款準備金制度的主要內容
1983年9月17日國務院決定中國人民銀行專門行使中央銀行職能，中國人民銀行依法建立了存款準備金制度。1986年1月7日，國務院頒佈《中華人民共和國銀行管理暫行條例》，對存款準備金制度進一步作出了法律規定。各專業銀行吸收的各種存款都應繳存存款準備金。外資銀行、中外合資銀行、農村信用合作社、城市信用合作社和區域性、地方性銀行都要繳存存款準備金。
對不同存款規定了不同的法定存款準備金率。1984年12月31日規定：企業存款為20%，城鎮儲蓄存款為40%，農村存款為25%。1985年1月1日改為統一的法定準備金率，並降為10%。1987年第四季度，各專業銀行及金融機構繳存比例均上調兩個百分點，1988年9月調到13%。
對某些地區性銀行按照改革試點的需要實行有區別的存款準備率。如對上海，按存款增加額的10%繳存存款準備金，對深圳地區銀行，則按存款增加額的3%繳存存款準備金。
存款準備金持有期按旬(月)計算，實行同期性準備金賬戶制，並向當地中國人民銀行分支機構繳存。中國人民銀行根據放鬆或者收縮銀根的需要，對存款準備金的比例進行調整。同時，根據緊縮銀根的需要，對專業銀行另行規定了存款備付金(即超額準備金)比率，一般不得低於5%。
同業存款利率不得高於準備金存款利率。經批准已動用存款準備金的金融機構，其“繳來一般存款”賬戶資金不足上月末一般存款餘額5%的，人民銀行將全部資金從其“繳來一般存款”賬戶劃人其“臨時存款”賬戶。
