應收應付管理基本設置及初始化
1.知識結構體系
2.重要知識點/考點
(1)科目受控、輔助核算設置、指定科目
主受控科目:應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款
設置方式:通過“會計科目”設置實,指定客户/供應商輔助核算,受控於“應收管理”及“應付管理”。
主要相關科目:
應收模塊:應收科目、預收科目、銷售收入科目、税金科目(銷項)。
應付模塊:應付科目、預付科目、採購科目、税金科目(進項)。
如果票據管理業務較多,還需指定相應的票據科目。
操作:“應收(應付)款管理”——“設置”——“初始設置”,在“基礎科目設置”頁或“控制科目設置”頁。
一般考核方式:按要求設置應收/應付主科目的受控,指定應收/應付各項目的記賬科目。操作題。
(2)輸入客户、供應商檔案
客户:基礎設置——基礎檔案——客商信息——客户檔案。
供應商:基礎設置——基礎檔案——客商信息——供應商檔案。
按“增加”輸入編碼、簡稱,如果雙重身份,指定關聯;如果有分類,需先輸入分類檔案。
一般考核方式:按要求增加客户、供應商。操作題。
(3)輸入存貨計量單位
設置分組:基礎設置——基礎檔案——存貨——計量單位,單擊“分組”,按“增加”設置分組檔案。一般選“無換算率”。如果不需分類,可設一個“無分類”組。
計量單位:在分類下單擊“單位”,按“增加”輸入具體的計量單位,輸入代碼、名稱。
一般考核方式:按要求存貨計量單位。操作題。
(4)輸入存貨檔案
輸入存貨檔案:基礎設置——基礎檔案——存貨——存貨檔案,按“增加”,輸入編碼、名稱,選計量單位組、計量單位。
控制項:如果進行採購、銷售等業務,應定義存貨屬性、增值税率。
一般考核方式:按要求增加存貨,操作題。
(5)設置結算方式
設置結算方式:基礎設置——基礎檔案——收付結算——結算方式,按“增加”,輸入代碼、名稱。
指定結算方式對應科目:應收、應付中,設置——初始設置,在“結算方式科目設置”頁,指定對應現金類科目。
一般考核方式:按要求設置結算方式,如現金、支票、匯票等。操作題。
(6)輸入初始化數據
應收模塊:各客户的.應收賬款、預收賬款期初數。
應付模塊:各供應商的應付賬款、預付賬款期初數。
操作:應收/應付款管理——設置——期初餘額,按“增加”,選單據種類,輸入明細信息。最終要求各科目期初數與總賬平衡。如果是同時啟動模塊,應先輸入應收、應付初始化數據,總賬初始數據直接“引入”。
一般考核方式:按要求輸入應收/應付系統的初始數據。操作題。