一、單項選擇題
1. 根據證券法律制度的規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有發行人已發行的可轉換公司債券達到一定比例時，應在該事實發生之日起3日內，向中國證監會、證券交易所作出書面報告，通知發行人並予以公告，該一定比例為()。
A.30% B.20% C.10% D.5%
[答案]B
[解析]本題考核發行可轉換公司債券中權益披露的情形。根據規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有發行人已發行的可轉換公司債券達到“20%”時，應在事實發生之日起3日內，向中國證監會、證券交易所作出書面報告，通知發行人並予以公告;在上述規定的期限內，不得再行買賣該發行人的可轉換公司債券，也不得買賣該發行人的股票。
2. 根據企業國有資產產權登記管理法律制度的規定，下列各項中，屬於已取得法人資格的企業應當向原產權登記機關申辦登出產權登記的情形是()。
A.企業名稱改變 B.企業組織形式發生變動
C.企業被依法宣告破產 D.企業國有資本出資人發生變動
[答案]C
[解析]本題考核登出產權登記的情形。根據規定，企業解散、被依法撤銷或被依法宣告破產的，屬於登出產權登記的情形。本題中，選項ABD是屬於變動產權登記的情形。
3. 根據個人獨資企業法律制度的規定，下列關於個人獨資企業投資人的表述中，正確的是()。
A.投資人只能以個人財產出資
B.投資人可以是自然人、法人或其他組織
C.投資人對企業債務承擔無限責任
D.投資人不得以土地使用權出資
[答案]C
[解析]本題考核個人獨資企業的相關規定。根據規定，設立個人獨資企業時，投資人可以以個人財產出資，也可以以家庭共有財產作為個人出資，因此選項A錯誤;個人獨資企業，是指依照本法在中國境內設立，由一個自然人投資，財產為投資人個人所有，投資人以其個人財產對企業債務承擔無限責任的經營實體，因此選項B錯誤;投資人可以土地使用權和其他非貨幣財產出資，因此選項D錯誤。
4. 根據《合夥企業法》的規定，普通合夥企業協議未約定合夥企業合夥期限的，合夥人在不給合夥企業事務執行造成不利影響的情況下，可以退夥，但應當提前一定期間通知其他合夥人。該期間的是()。
A.10日 B.15日 C.30日 D.60日
[答案]C
[解析]本題考核普通合夥企業中的通知退夥時間。根據規定，合夥協議未約定合夥期限的，合夥人在不給合夥企業事務造成不利影響的情況下，可以退夥，但應當提前30日通知其他合夥人。
5. 根據《合夥企業法》的規定，普通合夥企業的下列事務中，在合夥協議沒有約定的情況下，不必經全體合夥人一致同意即可執行的是()。
A.改變合夥企業主要經營場所的地點
B.合夥人之間轉讓在合夥企業中的部分財產份額
C.改變合夥企業的名稱
D.轉讓合夥企業的商標權
[答案]B
[解析]本題考核合夥事務的執行。根據規定，除合夥協議另有約定外，合夥企業的下列事項應當經全體合夥人一致同意：改變合夥企業的名稱;改變合夥企業的經營範圍、主要經營場所的地點;除合夥協議另有約定外，合夥人向合夥人以外的人轉讓其在合夥企業中的全部或者部分財產份額時，須經其他合夥人一致同意。合夥人之間轉讓在合夥企業中的部分財產份額，不必經其他合夥人同意。
6. 2006年3月1日，李某去某商場購物時，將自己攜帶的兩件物品存放在存包處。當天取物時卻只取到一件。存包員否認李某存了兩件物品，雙方爭議未果，李某擬起訴至法院。根據《民法通則》的規定，李某向法院提起民事訴訟的有效期間是()。
A.2006年9月1日前 B.2007年3月1日前
C.2008年3月1日前 D.2026年3月1日前
[答案]B
[解析]本題考核訴訟時效期間的規定。根據規定，身體受到傷害要求賠償的、出售質量不合格的商品未宣告的、延付或拒付租金的、寄存財物被丟失或毀損的，適用特別訴訟時效期間的規定，訴訟時效期間為1年。
7. 甲、乙、丙、丁擬設立一普通合夥企業，四人簽訂的合夥協議的下列條款中，不符合合夥企業法律制度規定的是()。
A.甲、乙、丙、丁的出資比例為4：3：2：1
B.合夥企業事務委託甲、乙兩人執行
C.乙、丙只以其各自的出資額為限對企業債務承擔責任
D.對合夥企業事項作出決議實行全體合夥人一致通過的表決辦法
[答案]C
[解析]本題考核普通合夥企業的相關規定。根據規定，普通合夥企業由普通合夥人組成，合夥人對合夥企業債務承擔無限連帶責任。因此選項C是錯誤的。
8. 某普通合夥企業決定解散，經清算人確認：企業欠職工工資和社會保險費用10000元，欠國家稅款8000元，另外發生清算費用3000元。下列幾種清償順序中，符合合夥企業法律制度規定的是()。
A.先支付職工工資和社會保險費用，再繳納稅款，然後支付清算費用
B.先繳納稅款，再支付職工工資和社會保險費用，然後支付清算費用
C.先支付清算費用，再繳納稅款，然後支付職工工資和社會保險費用
D.先支付清算費用，再支付職工工資和社會保險費用，然後繳納稅款
[答案]D
[解析]本題考核合夥企業解散時的清算順序。根據規定，合夥企業的財產支付合夥企業的清算費用後的清償順序如下：合夥企業職工工資、社會保險費用和法定補償金;繳納所欠稅款;清償債務。
9. 根據《企業破產法》的規定，下列各項中，屬於共益債務的是()。
A.因債務人不當得利所產生的債務
B.管理人管理財產所支出的倉儲費
C.管理人聘用工作人員發生的費用
D.管理人非執行職務時致人損害所產生的債務
[答案]A
[解析]本題考核共益債務的範圍。根據規定，人民法院受理破產申請後發生的下列債務，為共益債務：因管理人或者債務人請求對方當事人履行雙方均未履行完畢的合同所產生的債務;債務人財產受無因管理所產生的債務;因債務人不當得利所產生的債務;為債務人繼續營業而應支付的勞動報酬和社會保險費用以及由此產生的其他債務;管理人或者相關人員執行職務致人損害所產生的債務;債務人財產致人損害所產生的債務。
10. 根據《企業破產法》的規定，下列各項中，不屬於破產管理人的職責的是()。
A.接管債務人的賬簿等資料
B.決定債務人的日常開支
C.代表債務人蔘加訴訟
D.在第一次債權人會議召開後，決定繼續債務人的營業
[答案]D
[解析]本題考核破產管理人的職責。根據規定，在第一次債權人會議召開之前，管理人決定繼續或者停止債務人的營業。因此選項D不屬於管理人的職責。
11. 根據中外合資經營企業法律制度的規定，合營合同規定分期繳付出資的，合營各方第一期的出資額應為()。
A.不得低於各自認繳出資的15% B.不得低於各自認繳出資額的25%
C.不得低於該企業註冊資本的15% D.不得低於該企業註冊資本的25%
[答案]A
[解析]本題考核外商投資者分期出資的規定。根據規定，合營企業分期出資的，第一期出資不得低於“各自認繳出資額”的15%
12. 國內企業甲與外國投資者乙擬共同投資設立中外合資經營企業，投資總額為1200萬美元。根據中外合資經營企業法律制度的規定，該企業註冊資本至少應為()萬美元。
A.120 B.210 C.480 D.500
[答案]D
[解析]本題考核外商投資企業中投資總額與註冊資本的關係。根據規定，外商投資企業投資總額在1000萬美元～1250萬美元的，註冊資本不得低於500萬美元。
13. 某股份有限公司現有淨資產5000萬元。該公司於2007年1月發行一年期公司債券500萬元。2007年11月，該公司又發行三年期公司債券600萬元。2008年7月，該公司擬再次發行公司債券。根據《證券法》的規定，該公司此次發行公司債券的最高限額為()萬元。
A.2000 B.1500 C.1400 D.900
[答案]C
[解析]本題考核公開發行公司債券的數量限制。根據規定，公開發行公司債券，累計債券餘額不超過公司淨資產的40%。本題中，一年期的公司債券截至2008年7月已經償還完畢，因此發行前累計債券餘額為600萬元，發行後的累計債券餘額不得超過淨資產的40%，因此本次最多發行的公司債券數額為5000×40%-600=1400(萬元)。
14. 根據《企業破產法》的規定，下列有關債權申報的表述中，正確的是()。
A.債權人對附條件的債權可以申報
B.連帶債權人的債權必須共同申報
C.債權人在法院確定的債權申報期限內未申報債權的，不得補充申報
D.債權人對訴訟未決的債權不得申報
[答案]A
[解析]本題考核債權的申報要求。根據規定，附條件、附期限的債權和訴訟、仲裁未決的債權，債權人均可以申報。因此選項A是正確的，選項D是錯誤的;連帶債權人可以由其中一人代表全體連帶債權人申報債權，也可以共同申報債權。因此選項B是錯誤的;在人民法院確定的債權申報期限內，債權人未申報債權的，可以在破產財產最後分配前提出，得到的清償以補充申報後的破產財產為限。因此選項C是錯誤的。
15. 根據《證券法》的規定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成後的一定期間內不得轉讓。該期間為()。
A.2個月 B.3個月 C.6個月 D.12個月
[答案]D
[解析]本題考核上市公司收購後的事項。根據規定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成後的12個月內不得轉讓。
16. 根據《票據法》的規定，下列有關匯票背書的表述中，正確的是()。
A.背書日期為絕對必要記載事項
B.背書不得附有條件。背書時附有條件的，背書無效
C.出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的，匯票不得轉讓
D.委託收款背書的被背書人可以再以背書轉讓匯票權利
[答案]C
[解析]本題考核匯票背書的規定。根據規定，背書日期為相對記載事項，背書未記載背書日期的，視為在匯票到期日前背書，因此選項A是錯誤的;背書時附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，因此選項B是錯誤的;委託收款背書的被背書人不得在以背書轉讓匯票權利，因此選項D是錯誤的。
17. 根據《票據法》的規定，如果本票的持票人未在法定付款提示期限內提示見票的，則喪失對特定票據債務人以外的其他債務人的追索權。該特定票據債務人是()。
A.出票人 B.保證人 C.背書人 D.被背書人
[答案]A
[解析]本題考核本票的相關規定。根據規定，本票的持票人未在規定期間提示見票的，喪失對“出票人之外”的前手的追索權。
18. 甲與乙簽訂一份買賣合同，雙方約定，甲提供一批貨物給乙，貨到後一個月內付款。合同簽訂後甲遲遲沒有發貨，乙催問甲，甲稱由於資金緊張，暫無法購買生產該批貨物的原材料，要求乙先付貨款，乙拒絕了甲的要求。乙拒絕先付貨款的行為在法律上稱為()。
A.行使先履行抗辯權 B.行使後履行抗辯權
C.行使同時履行抗辯權 D.行使撤銷權
[答案]B
[解析]本題考核合同履行過程中的抗辯權。本題所涉及情況屬於權利人行使後履行抗辯權。
19. 合同當事人為了確保合同的履行，可以約定由一方當事人預先向對方給付一定數額的金錢。債務人履行債務後，該金錢應當抵作價款或者收回。給付該金錢的一方不履行約定債務的，無權要求返還;收受該金錢的一方不履行約定債務的，應當雙倍返還。該種性質的金錢在法律上稱為()。
A.保證金 B.預付款 C.違約金 D.定金
[答案]D
[解析]本題考核定金的概念。題目所述情況屬於合同擔保中的定金擔保。
20. 甲公司向乙銀行借款，並以其所持有的某上市公司的股權用於抵押。根據《物權法》的規定，該質權設立的時間是()。
A.借款合同簽訂之日
B.質押合同簽訂之日
C.在工商行政管理部門辦理出質登記之日
D.在證券登記結算機構辦理出質登記之日
[答案]D
[解析]本題考核權利質押的設立。根據《物權法》的規定，以基金份額、股權出質的，當事人應當訂立書面合同。以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立。所以本題D選項正確。
21. 根據《公司法》的規定，下列關於股份有限公司股份轉讓的表述中，不正解的是()。
A.公司可以接受本公司的股票作為質押權的標的
B.無記名股票的轉讓，由股東在依法設立的證券交易場所將股票交付給受讓人後即發生轉讓效力
C.發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓
D.公司董事在任職期間每年轉讓的本公司股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%
[答案]A
[解析]本題考核公司股票轉讓的限制規定。根據規定，公司不得接受本公司的股票作為質押權的標的，所以選項A不正確;無記名股票的轉讓，由股東將該股票交付給受讓人後即發生轉讓的效力，所以B選擇正確;發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓，所以選項C正確;公司董事、監事、高階管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%，所以選項D正確。
22. 根據票據法律制度的規定，下列各項中，不屬於票據債務人可以對任何持票人行使票據抗辯的情形是()。
A.票據未記載絕對必要記載事項 B.票據未記載相對必要記載事項
C.票據債務人的簽章被偽造 D.票據債務人為無行為能力人
[答案]B
[解析]本題考核行使票據抗辯中對物抗辯的情形。根據規定，絕對必要記載事項不得欠缺，如果未記載導致票據無效;相對必要記載事項如果沒有記載，適用法律的有關規定而會不使票據失效。所以票據上未記載相對必要記載事項不是抗辯事由。
23. 下列爭議中，可以適用《仲裁法》進行仲裁的是()。
A.某公司與某職工李某因解除勞動合同發生的爭議
B.高某與其弟弟因財產繼承發生的爭議
C.某學校因購買電腦的質量問題與某商場發生的爭議
D.王某因不服某公安局對其作出的罰款決定與該公安局發生的爭議
[答案]C
[解析]本題考核適用《仲裁法》的範圍。根據規定，下列糾紛不能仲裁：婚姻、收養、監護、扶養、繼承糾紛;依法應當由行政機關處理的行政爭議。另外，勞動爭議也不適用於《仲裁法》。所以本題答案為C
24. 某股份有限公司共有甲、乙、丙、丁、戊、己、庚七位董事。某次董事會會議，董事甲、乙、丙、丁、戊、己參加，庚因故未能出席，也未書面委託其他董事代為出席。該次會議通過一項違反法律規定的決議，給公司造成嚴重損失。該次會議的會議記錄記載，董事戊在該項決議表決時表明了異議。根據《公司法》的規定，應對公司負賠償責任的董事是()。
A.董事甲、乙、丙、丁、戊、己、庚 B.董事甲、乙、丙、丁、戊、己
C.董事甲、乙、丙、丁、己、庚 D.董事甲、乙、丙、丁、己
[答案]D
[解析]本題考核股份有限公司董事會的出席及會議制度。根據規定，董事會決議違反法律、行政法規或者公司章程，致使公司遭受嚴重損失時，參與決議的董事對公司負賠償責任。但經證明在表決時曾表示異議並記載於會議記錄的，該董事可以免除責任。本題董事戊在該次會議上曾就該項決議表決時表示了異議，並且在董事會會議記錄中，仍應承擔責任;庚因故未出席也未書面委託其他董事代為出席，並沒有參與該事項的決議，因此也不承擔責任。答案應為選項D
25. 甲、乙兩公司與鄭某、張某欲共同設立一有限公司，並在擬訂公司章程時約定了各自的出資方式。下列有關各股東的部分出資方式中，符合公司法律制度規定的是()。
A.甲公司以其獲得的某知名品牌特許經營權評估作價20萬元出資
B.乙公司以其企業商譽評估作價30萬元出資
C.鄭某以其享有的某項專利權評估作價40萬元出資
D.張某以其設定了抵押權的某房產作價50萬元出資
[答案]C
[解析]本題考核公司股東的出資方式。根據規定，股東不得以勞務、信用、自然人姓名、商譽、特許經營權或者設定擔保的財產等作價出資。因此選項ABD中所述的出資方式是錯誤的。
二、多項選擇題
26. 根據中外合資經營企業法律制度的規定，下列各項中，屬於合營企業董事會職權的有()。
A.決定是否同意合營一方將其部分出資額轉讓給第三者
B.決定是否解聘合營企業副總經理
C.決定合營企業發展規劃
D.決定合營企業的分立方案
[答案]ABCD
[解析]本題考核合營企業董事會的職權。根據規定，合營企業出資額的轉讓須經董事會會議通過後，報原審批機關批准。因此選項A是正確的;董事會的職權是按合營企業章程規定，討論決定合營企業的一切重大問題：企業發展規劃、生產經營活動方案、收支預算、利潤分配、勞動工資計劃、停業，以及總經理、副總經理、總工程師、總會計師、審計師的任命或聘請及其職權和待遇等。因此選項BC是符合規定的;合營企業可以對合並和分立的事項作出決議，因此選項D是正確的。
27. 根據《合夥企業法》的規定，下列關於普通合夥企業合夥事務執行的表述中，正確的有()
A.合夥人為法人的，由其委派的代表執行合夥企業的事務
B.合夥人可以同他人合作經營與本合夥企業相競爭的事務
C.合夥人不得自營與本合夥企業相競爭的業務
D.經全體合夥人一致同意合夥人可同本合夥企業進行交易
[答案]ACD
[解析]本題考核普通合夥企業的事務執行。根據規定，作為合夥人的法人、其他組織執行合夥事務的，由其委派的代表執行，因此選項A正確;合夥人不得自營或者同他人合作經營與本合夥企業相競爭的業務，因此選項C正確;除合夥協議另有約定或者經全體合夥人一致同意外，合夥人不得同本合夥企業進行交易，因此選項D正確。
28. 根據《合夥企業法》的規定，下列各項中，屬於合夥企業應當解散的情形有()。
A.合夥人因決策失誤合夥企業造成重大損失
B.合夥企業被依法吊銷營業執照
C.合夥企業的合夥人已有2個月低於法定人數
D.合夥協議約定的合夥目的無法實現
[答案]BCD
[解析]本題考核合夥企業應當解散的情形。根據規定，合夥企業有下列情形之一的，應當解散：合夥期限屆滿，合夥人決定不再經營;合夥協議約定的解散事由出現;全體合夥人決定解散;合夥人已不具備法定人數滿“30天”;合夥協議約定的合夥目的已經實現或者無法實現;依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷;法律、行政法規規定的其他原因。所以本題答案為BCD
29. 根據《個人獨資企業法》的規定，下列各項中，屬於個人獨資企業應當解散的情形有()。
A.投資人死亡，繼承人決定繼承 B.投資人決定解散
C.投資人被宣告死亡，無繼承人 D.被依法吊銷營業執照
[答案]BCD
[解析]本題考核個人獨資企業解散的情形。根據《個人獨資企業法》的規定，個人獨資企業有下列情形之一時，應當解散：投資人決定解散;投資人死亡或者被宣告死亡，無繼承人或者繼承人決定放棄繼承;被依法吊銷營業執照;法律、行政法規規定的其他情形。所以答案是BCD
30. 根據中外合作經營企業法律制度的`規定，合作各方的下列出資方式中，正確的有()
A.外國投資者以可自由兌換的外幣出資
B.中國投資者以其所有的工業產權作價出資
C.外國投資者以已設定抵押的機器裝置作價出資
D.中國投資者以土地使用權作價出資
[答案]ABD
[解析]本題考核外商投資企業的出資方式。根據外商投資企業法律相關規定，外國投資者可以用可自由兌換的外幣出資，也可以用機器裝置、工業產權，專有技術等作價出資。合作各方向合作企業投資或者提供合作條件的方式可以是貨幣，也可以是實物或者工業產權、專有技術、土地使用權等財產權利。但是不能以已經設定擔保的財產作為出資。所以答案為ABD
31. 根據企業破產法律制度的規定，在人民法院受理破產申請後，下列有關破產申請受理的效力的表述中，正確的有()
A.債務人不得對個別債權人的債務進行清償
B.債務人的債務人應當向破產管理人清償債務
C.有關債務人財產的執行措施應當終止
D.有關債務人的民事訴訟只能向受理破產申請的法律提起
[答案]ABD
[解析]本題考核破產申請受理的效力。根據規定，人民法院受理破產申請後，債務人對個別債權人的債務清償無效。因此選項A正確;人民法院受理破產申請後，債務人的債務人或者財產持有人應當向管理人清償債務或者交付財產。因此選項B正確;人民法院受理破產申請後，有關債務人財產的保全措施應當解除，執行程式應當“中止”。因此選項C錯誤;人民法院受理破產申請後，有關債務人的民事訴訟，只能向受理破產申請的人民法院提起。因此選項D正確。
32. 甲與乙簽訂了一份買賣合同，約定甲將其收藏的一幅名畫以20萬元賣給乙。其後，甲將其對乙的20萬元債權轉讓給丙並通知了乙。甲將名畫依約交付給乙前，該畫因不可抗力滅失。根據《合同法》的規定，下列判斷中，不正確的有()
A.乙對甲主張解除合同，並拒絕丙的給付請求
B.乙對甲主張解除合同，但不得拒絕丙的給付請求
C.乙不得對甲主張解除合同，但可以拒絕丙的給付請求
D.乙不得對甲主張解除合同，但不得拒絕丙的給付請求
[答案]BCD
[解析]本題考核合同債權轉讓和合同解除的相關規定。根據《合同法》的規定，債權人轉讓權利的，應當通知債務人。未經通知，該轉讓對債務人不發生效力。債務人接到債權轉讓通知後，債務人對讓與人的抗辯，可以向受讓人主張。另外，因不可抗力致使不能實現合同目的，當事人可以解除合同。本題中，甲不能向乙交付名畫，所以乙可以解除與其簽訂的合同。另外，乙可以抗辯甲，則債務人乙對讓與人甲的抗辯，可以向受讓人丙主張，因此乙可以拒絕丙的付款請求。所以只有選項A是正確的。
33. 當事人對第二審人民法院作出的民事判決不服，擬選擇的下列做法中，符合法律規定的有()
A.執行判決，同時向原審人民法院申請再審
B.執行判決，同時向上一級人民法院申請再審
C.不執行判決，並向一級人民法院申請上訴
D.不執行判決，並向最高人民法院提起申訴
[答案]AB
[解析]本題考核審判程式。根據規定，當事人對已經發生法律效力的判決、裁定，認為有錯誤的，可以向原審法院或上一級法院申請再審;但是不停止判決、裁定的執行。而二審判決在作出時生效。所以答案是AB
34. 根據《企業破產法》的規定，下列機構或人員中，可以擔任破產管理人的有()。
A.依法設立的律師事務所 B.依法設立的會計師事務所
C.因貪腐罪而受過刑事處罰的人 D.破產企業的債權人
[答案]AB
[解析]本題考核破產管理人的任職資格。根據的規定，管理人可以由有關部門、機構的人員組成的清算組或者依法設立的律師事務所、會計師事務所、破產清算事務所等社會中介機構擔任。有下列情形之一的，不得擔任管理人：因故意犯罪受過刑事處罰;曾被吊銷相關專業執業證書;與本案有利害關係(包括破產企業的債權人、破產企業的管理人員、破產企業的投資人等);人民法院認為不宜擔任管理人的其他情形。
35. 根據《企業破產法》的規定，人民法院受理破產申請前1年內，下列涉及債務人財產的行為中，屬於破產管理人有權請示人民法院予以撤銷的有()
A.債務人無償轉讓財產的行為
B.債務人以明顯不合理的價格進行交易的行為
C.債務人對未到期的債務提前清償的行為
D.債務人為逃避債務隱匿財產的行為
[答案]ABC
[解析]本題考核破產管理人的撤銷權。根據規定，人民法院受理破產申請前1年內，涉及債務人財產的下列行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷：無償轉讓財產的;以明顯不合理的價格進行交易的;對沒有財產擔保的債務提供財產擔保的;對未到期的債務提前清償的;放棄債權的。選項D是屬於無效行為，而非可撤銷行為，因此不選。
36. 某封閉式基金經理管理人申請，國務院證券監督管理機構核准，擬在證券交易所上市交易。根據《證券投資基金法》的規定，下列各項中，符合該基金上市條件的有()
A.基金募集期限屆滿，該基金募集的基金份額總額達到了核准規模的85%
B.該基金持人為1001人
C.該基金募集金額為人民幣3億元
D.該基金合同期限為12年
[答案]ABCD
[解析]本題考核封閉式基金上市的規定。根據規定，基金份額上市交易，應當符合下列條件：基金的募集符合本法規定;基金合同期限為5年以上;基金募集金額不低於2億元人民幣;(四)基金份額持有人不少於1000人;(五)基金份額上市交易規則規定的其他條件。基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核准規模的80%以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核准的最低募集份額總額，並且基金份額持有人人數符合國務院證券監督管理機構規定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向國務院證券監督管理機構提交驗資報告，辦理基金備案手續，並予以公告。本題中，選項A符合了封閉式基金募整合立的標準，因此也是符合上市的條件的。
37. 根據《證券法》的規定，下列尚未公開的資訊中，屬於內幕資訊的有()
A.公司營業用主要資產的抵押一次達到該資產的20%
B.公司經理的行為可能依法承擔重大損害賠償責任
C.上市公司董事長髮生變動
D.公司債務擔保的重大變更
[答案]BCD
[解析]本題考核內幕資訊的界定。根據《證券法》的規定，下列資訊皆屬內幕資訊：法律規定的重大事件;公司分配股利或者增資的計劃;公司股權結構的重大變化;公司債務擔保的重大變更;公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%;公司的董事、監事、高階管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任;上市公司收購的有關方案;國務院證券監督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要資訊。對於選項C，由於屬於重大事件(董事、1/3監事和經理髮生變動)的範圍，因此也屬於內幕資訊。答案為BCD
38. 根據《證券法》的規定，上市公司的下列情形中，屬於應當由證券交易所決定終止其股票上市交易的有()。
A.不按規定公開其財務狀況，且拒絕糾正
B.股本總額減至人民幣5000萬元
C.最近3年連續虧損，在其後一個年度內未能恢復盈利
D.對財務會計報告作記載，且拒絕糾正
[答案]ACD
[解析]本題考核股票終止上市的情形。根據《證券法》的規定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：公司股本總額、股權分佈等發生變化不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件;公司不按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正;公司最近3年連續虧損，在其後一個年度內未能恢復盈利;公司解散或者被宣告破產;證券交易所上市規則規定的其他情形。另外，公司股票上市的條件之一是公司股本總額不少於3000萬元，因此選項B所述情形不會導致股票終止上市。
39. 根據上市公司收購法律制度的規定，下列各項中，屬於不得收購上市公司的情形有()。
A.收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處於持續狀態
B.收購人最近3年涉嫌有重大違法行為
C.收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為
D.收購人為限制行為能力人
[答案]ABCD
[解析]本題考核收購人不得收購上市公司的情形。根據規定，有下列情形之一的，不得收購上市公司：收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處於持續狀態;收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為;收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為;收購人為自然人的，存在《公司法》第一百四十七條規定情形，即依法不得擔任公司董事、監事、高階管理人員額五種情形。其中，限制民事行為能力人是不能擔任董事、監事和高階管理人員的，同樣也不能作為收購人收購上市公司。
40. 根據票據法律制度的規定，匯票承兌生效後，承兌人應當承擔到期付款的責任。下列關於該責任的表述中，正確的有()。
A.承兌人在匯票到期日必須向持票人無條件地支付匯票上的金額
B.承兌人必須對匯票上的付款請求權人承擔責任
C.承兌人必須對匯票上的追索權人承擔責任
D.承兌人的票據責任不因持票人的未在法定期限提示付款而解除
[答案]ABCD
[解析]本題考核票據承兌的效力。以上四項均符合要求。在08年教材P286
