練習題一
1.根據證券法的有關規定，某證券公司的下列行為中，符合規定的是( )。
A、接受客戶全權委託，代為決定客戶賬戶的證券買賣
B、為吸引客戶，承諾在新客戶開戶6個月內賠償客戶證券買賣的所有損失
C、將自營業務賬戶借給客戶使用
D、要求客戶將交易資金存入指定商業銀行，並以每個客戶的名義單獨立戶管理
2.設立證券登記結算機構，自有資金不得少於人民幣( )。
A、2億元
B、1億元
C、5000萬元
D、5億元
3.某上市公司股本總額為5億元，2009年擬增發股票2億股，其中一部分採用配售的方式發售，那麼該配售股份數量最多不應超過( )。
A、10000萬股
B、15000萬股
C、12000萬股
D、20000萬股
4.某股份有限公司2006年5月發行3年期公司債券2500萬元，1年期公司債券1000萬元。2008年4月，該公司鑑於到期債券已償還且具備再次發行公司債券的其他條件，計劃再次申請發行公司債券。經審計確認該公司2008年3月末淨資產額為8000萬元。該公司此次發行公司債券額最多不得超過( )。
A、1200萬元
B、1000萬元
C、800萬元
D、700萬元
5.有限責任公司可以發行公司債券，其條件之一是( )。
A、淨資產額不低於人民幣1000萬元
B、淨資產額不低於人民幣3000萬元
C、淨資產額不低於人民幣5000萬元
D、淨資產額不低於人民幣6000萬元
答案：1、D 解析:根據規定，證券公司辦理經紀業務，不得接受客戶的全權委託而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數量或者買賣價格;因此選項A不對。證券公司不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾;因此選項B不對。證券公司不得將其自營賬戶借給他人使用，因此選項C不對。
2、A 解析:本題考核設立證券登記結算機構的自有資金要求。根據規定，設立證券登記結算機構，自有資金不得少於人民幣2億元。
3、B 解析:本題考核增發股票中配售數量的限制。根據規定，擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
4、D 解析:本題考核公司債券的發行條件。發行公司債券，其累計債券總額不超過公司淨資產額的40%，累計債券總額是指公司成立以來發行的所有債券尚未償還的部分。本題該公司淨資產額為8000萬元，本次發行公司債券額最多不得超過700萬元(8000萬元×40%-2500萬元=700萬元)。
5、D 解析:本題考核點是發行公司債券的條件。根據規定，發行公司債券，必須符合的條件之一是：股份有限公司的淨資產額不低於人民幣3000萬元，有限責任公司的淨資產額不低於人民幣6000萬元。
練習題二
1.根據證券法律制度的規定，股票發行採用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量( )的，為發行失敗。
A、50%
B、60%
C、70%
D、80%
2.下列股份有限公司向不特定物件發行股票的情形中，可以不組織承銷團承銷的有( )。
A、股票總額為1000萬股，每股價格為人民幣6元
B、股票總額為5100萬股，每股價格為人民幣3.5元
C、股票總額為5500萬股，每股價格為人民幣3元
D、股票總額為5010萬股，每股價格為人民幣1.5元
3.根據規定，首次公開發行股票數量在一定數額以上的，發行人及其主承銷商可以在發行方案中採用超額配售選擇權，該數額為( )。
A、1億股
B、4億股
C、5億股
D、2億股
4.下列證券公司中，不具有申請保薦機構資格的是( )。
A、甲證券公司註冊資本為人民幣1.2億元
B、乙證券公司淨資本為人民幣6000萬元
C、丙證券公司從業人員為30人
D、丁證券公司最近3年內未因重大違法違規行為受到行政處罰
5.下列關於證券發行承銷團承銷證券的表述中，不符合證券法律制定規定的是( )。
A、承銷團承銷適用於不特定物件公開發行的證券
B、發行證券的票面總值必須超過人民幣1萬元
C、承銷團由主承銷和參與承銷的證券公司組成
D、承銷團代銷、包銷期最長不得超過90日
答案：1、C 解析: 本題考核代銷的相關規定。股票發行採用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量70%的，為發行失敗;發行人應當按照發行價並加算銀行同期存款利息返還股票認購人。
2、A 解析:本題考核股份有限公司公開發行股票的相關規定。根據規定，向不特定物件公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的.，應組織承銷團承銷。
3、B 解析:本題考核首次公開發行股票的承銷方式。根據規定，首次公開發行股票數量在4億股以上的，發行人及其主承銷商可以在發行方案中採用超額配售選擇權。
4、C 解析:本題考核點是保薦機構。證券公司申請保薦機構資格，應當具備的條件之一是：具有良好的保薦業務團隊且專業結構合理，從業人員不少於35人，其中最近3年從事保薦相關業務的人員不少於20人。
5、B 解析:發行人向不特定物件發行的證券，法律、行政法規規定應當由證券公司承銷的，發行人應當同證券公司簽訂承銷協議;選項A表述正確。承銷團應當由主承銷和參與承銷的證券公司組成;選項C表述正確。證券的代銷、包銷期限最長不得超過九十日;選項D表述正確。
練習題三
1.根據我國現行法律規定，有權任免證券交易所總經理的是( )。
A、證券業協會
B、國務院證券監督管理機構
C、證券交易所會員大會
D、證券交易所理事會
2.根據證券法律制度的規定，為上市公司發行新股出具審計報告的註冊會計師在法定期間內，不得買賣該上市公司的股票。該法定期間為( )。
A、自接受上市公司委託之日起至審計報告公開後5日內
B、上市公司股票承銷期內和期滿後6個月內
C、自接受上市公司委託之日起至上市公司股票承銷期滿後6個月內
D、自接受上市公司委託之日起至出具審計報告後6個月內
3.依照有關規定，應當作為內幕資訊的是，上市公司將其營業用主要資產進行抵押一次超過該資產的( )。
A、15%
B、20%
C、25%
D、30%
4.某公司2006年2月曾公開發行2億元的公司債券，該公司2007年9月申請再次公開發行1億元的公司債券。下列情形中，構成本次發行障礙的是( )。
A、2006年發行的公司債券尚未募足
B、2006年發行的公司債券所募集的資金未產生預期效益
C、本次擬發行的公司債券利率高於銀行同期利率
D、本次擬發行的公司債券未確定保薦人
5.下列各項中，依法不得收購戊上市公司股份的是( )。
A、財務狀況與公司信譽良好的甲上市公司
B、在過去一年中因存在虛假資訊披露被中國證監會給予行政處罰的乙上市公司
C、丙上市公司已經擁有戊上市公司的股份，打算繼續收購
D、自然人丁，丁曾經擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在三年前破產關閉
答案：1、B 解析: 本題考核點是證券交易所的組織機構。根據我國《證券法》的規定，證券交易所設總經理一人，由國務院證券監督管理機構任免。
2、B 解析:本題考核點是證券交易的規則。《證券法》規定，為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等檔案的專業機構和人員，在該股票承銷期內和期滿後6個月內，不得買賣該種股票。
3、D 解析: 本題考核點是內幕資訊的範圍。公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%的，屬於內幕資訊。
4、A 解析: 本題考核點是不得再次公開發行公司債券的情形。有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券：(1)前一次公開發行的公司債券尚未募足;(2)對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處於繼續狀態：(3)違反《證券法》規定，改變公開發行債券所募集資金的用途。
5、B 解析: 本題考核點是上市公司收購。乙上市公司不得收購戊上市公司，因為乙上市公司在最近三年記憶體在嚴重的市場失信行為並受到中國證監會行政處罰。
